ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОСТОЯНИЕ

ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ НАХАБИНО

за 2010 год
1. Финансово-экономическое состояние муниципального образования «Городское поселение Нахабино»

Общие сведения о городском поселении Нахабино

Общая площадь территории поселения – 5571 га Граница городского поселения Нахабино определяется следующим образом: проходит 100 метров на юго-восток по середине русла реки Банька, далее на запад по восточной границе 30.36 кварталов Рожденственского лесничества, Истринского лесхоза, проходит на запад, юг, северо-запад и граничит с городским поселение Красногорск .

По данным Красногорского территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Московской области расчетная численность постоянного

населения городского поселения Нахабино на 01.01.2010 составляла 36520 человека

С 14 по 25 октября 2010 года в стране прошла Всероссийская перепись населения-2010.

В ходе подготовки к переписи органами и структурными подразделениями Администрации городского поселения Нахабино была проведена большая работа: составлен список домов для создания базы данных о численности населения по каждому

дому, необходимой для формирования переписных инструкторских участков.

В 2010 году политика Администрации городского поселения Нахабино была направлена на повышение уровня жизни населения, достижения целевых показателей, обозначенных в плане социально-экономического развития городского поселения Нахабино, утверждённой Решением Совета депутатов городского поселения Нахабино от 18.11.09 года № 10/1-9. создание условий и выработку механизмов, способствующих закреплению и усилению позитивных тенденций развития поселения. Основные мероприятия плана 2010 года выполнены, намеченные показатели достигнуты. За 2010 год общая бюджетная обеспеченность жителей поселения увеличилась и составила 8021 рублей на одного жителя (в 2008 году – 1936 рублей, в 2009 - 6720 рубля).

Ключевым направлением деятельности в 2010 году оставалась организация эффективного функционирования муниципальных учреждений: культуры, физической культуры и спорта; реализация молодежной и социальной политики; поддержание и развитие благоустройства.

Доходы местного бюджета получены в объёме 292,9 млн.рублей или 105,7 % к плану (277,2 млн.рублей). Налоговые и неналоговые доходы составили в доходной части бюджета поселения 98,5%, что на 0,6% меньше, чем в прошлом году. План по неналоговым доходам выполнен на 106% и в бюджет поступило 158811,16 тыс.руб., что на 9306,16 тыс.руб. больше запланированного. В структуре неналоговых доходов в 2010 году появились доходы от продажи имущества, в части реализации основных средств и штрафные санкции, которые пополнили доход бюджета в общей сумме на 361,5 тыс.руб. В анализируемом 2010 году наибольшая часть неналоговых доходов сформирована за счет:

- доходов от арендной платы за земельные участки – 131587,76 тыс.руб. (82,9%);

- доходов от продажи земельных участков – 15432,69 тыс.руб. (9,7%);

- доходов от использования имущества – 6528,66 тыс.руб. (4,1%);

- платы за наем муниципального жилья – 4334,1 тыс.руб. (2,7%);

План по налоговым доходам выполнен на 105% и в бюджет поступило 129720,83 тыс.руб., что на 6356,83 тыс.руб. больше запланированного. За 2010 год отмечено увеличение налоговых доходов по всем источникам. В структуре налоговых доходов наибольший удельный вес занимают:

- земельный налог – 90608,94 тыс.руб. (69,8%);

- налог на доходы физических лиц – 34653,44 тыс.руб. (26,7%);

- налог на имущество физических лиц – 4420,2 тыс.руб. (3,4%).

Безвозмездные поступления по сравнению с предыдущим годом увеличились на 1186,2 тыс.руб. и составили в доходной части бюджета поселения 1,2%, что на 0,47% больше по сравнению с прошлым годом. План по безвозмездным поступлениям выполнен на 103,8% и в бюджет поступило на 127,2 тыс.руб. больше. Доля безвозмездных поступлений в собственных доходах городского поселения Нахабино (Статья 47 БК РФ, за исключением субвенций из федерального бюджета на осуществление первичного воинского учета) составила 0,6 % бюджета.

Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности выросли с 0,2% в 2009 году до 0,3% в 2010 году за счет платных услуг, предоставляемых МУ «КДК «Мечта».

Помимо бюджета очень важным ресурсом является земля. В рыночных отношениях земля-это предмет торга. Прослеживается желание арендаторов стать собственниками. В результате поступления доходов местного бюджета за выкуп земельных участков увеличились на 9,2 млн.рублей , а доходы от аренды земельных участков снизились на 5 млн.рублей от плана.

Тенденция роста бюджетных ассигнований чётко прослеживается с 2008 года. Рост доходов был обеспечен за счёт реализации комплекса мер:

• 
  в 2010 году была продолжена индивидуальная работа с организациями-налогоплательщиками по выработке мер, способствующих уплате налогов в полном объёме начисленных платежей;
  
• 
  принуждению к постановке на учёт в налоговом органе . Во исполнение решений Губернатора Московской области по мобилизации доходов была проведена работа по выявлению новых налогоплательщиков. Совместно с сотрудниками налоговой службы в 2010 году проведено 17 рейдов на предприятия, функционирующие на территории городского поселения Нахабино. В результате рейдов выявлено 23 юридических лица и 13 индивидуальных предпринимателей, которые осуществляли свою деятельность без постановки на налоговый учет в ИФНС по г.Красногорску. Всем предприятиям вручены уведомления от ФНС по г.Красногорску с обязательством в течение месяца встать на налоговый учет.
  
• 
  Практике заключения трёхсторонних соглашений о росте минимальной заработной платы
  
• 
  Применения штрафных санкций к недобросовестным арендаторам и исполнителям муниципальных заказов.
  
• 
  Реализации плана приватизации объектов муниципальной собственности в соответствии с Федеральным законом « 159-ФЗ «Об особенностях отчуждения недвижимого имущества, находящегося в государственной собственности субъектов РФ или в муниципальной собственности и арендуемого субъектами малого и среднего предпринимательства, и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ»
  

Крупными налогоплательщиками городского поселения Нахабино являются МЗК «Москоу Кантри Клаб», ЗАО «ППТК-1», ОАО «Подводтрубопроводстрой», ФГУГП «Урангео» ЦФ «Горно-геологическая экспедиция», ЗАО Фирма «Здоровье», ОАО «766 УПТК», ООО «Амадор» (ар.пл.за землю), ЗАО «Ильинское Усово»(ар.пл.за землю).

Анализ

исполнения бюджета 2010 года по доходам

Тыс. руб.

Доходы	Факт 2009 года	Удельн. вес в % от общей суммы доходов за 2009 год	План 2010 года	Факт 2010 года	Фактическое исполнение в % от плана 2010 года	Фактическое исполнение в % от факта 2009 года	Удельн. вес в % от общей суммы доходов за 2010 год
Доходы собственные	308870,73	99,2	274544	290334,2	105,7	94	99,1
Налоговые доходы	129109,9	41,48	123364,0	129720,83	105,15	100,47	44,3
Налог на доходы физ. лиц	32843,0	10,55	30500,0	34653,44	113,6	105,5	11,8
Налог на имущество физ. лиц	3532,2	1,13	4122,0	4420,2	107,2	125	1,5
Земельный налог	92720,0	29,79	88742,0	90608,94	102,1	97,7	31
Задолженность по отмененным налогам	11,7	0,004	0,0	38,25	-	-	0,01
Неналоговые доходы	179169,83	57,57	149505	158811,16	106,2	88,6	54,2
Арендная плата за земли	157810,3	50,7	125573,0	131587,76	104,8	83,4	44,9
Доходы от использования имущества	4610,5	1,48	5650	6528,66	115,55	141,6	2,2
Средства, получаемые от передачи имущества, находящегося в собственности поселения, в доверительное управление	1000,0	0,32	0,0	0,0	-	-	-
Прочие поступления от использования имущества (плата за наем муниципального жилья)	3608	1,16	3700,0	4334,1	117	120	1,5
Оказание пл. услуг и компенсации затрат	509,03	0,16	386	545,5	141,3	107	0,2
Доходы от продажи земельные участки.	10804	3,47	14196	15432,69	108,7	143	5,3
Доходы от продажи иного имущества, в части реализации основных средств.	0,0	-	0,0	300,9	-	-	0,1
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	0,0	-	0,0	60,65	-	-	0,02
Прочие неналоговые доходы	828	0,27	0,0	20,9	-	-	0,01
Безвозмездные поступления	2282	0,73	3341	3468,2	103,8	152	1,2
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности	64	0,02	0,0	0,0	-	-	-
Межбюджетные трансферты на библиотечный фонд и отдых детей	0,0	-	56,0	36,37	64,9	-	0,01
Субсидии на дороги	530,0	0,17	-	-	-	-	-
Субсидии на обеспечение жильем молодых семей	0,0	-	619,0	618,48	99,9	-	0,2
Субвенции на осуществление первичного воинского учета	1688	0,54	1666	1666	100	98,7	0,57
Прочие безвозмездные поступления	0,0	-	1000,0	1147,35	114,7	-	0,39
Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	667,6	0,22	941	935,2	99,4	140	0,3
Доходы от продажи услуг, находящихся в ведении органов местного самоуправления	667,6	0,22	941	935,2	99,4	140	0,3
Итого	311226,33	100	277151	292935,4	105,7	94	100

По сведениям, представленным ИФНС по г.Красногорску, за 2010 год сумма выпадающих доходов в связи с предоставлением льгот по местным налогам составила 8899 тыс.руб. В результате применения коэффициента 0,5 к утвержденной базовой ставке по начислению арендной платы за нежилые помещения для отдельных категорий арендаторов муниципального имущества (п.3.2. Положения «О порядке предоставления в аренду недвижимого имущества (здания, сооружения, нежилые помещения), находящегося в собственности городского поселения Нахабино») не дополучено в 2010 году арендной платы за нежилые помещения в сумме 281,6 тыс.руб.

Бюджетная политика в части расходов была направлена на выполнение обязательств органа местного самоуправления перед населением:

• 
  Исполнение полномочий в области организации в границах поселения электро-, тепло-, газо- и водоснабжения населения, водоотведения, снабжения населения топливом;
  
• 
  дорожная деятельность в отношении автомобильных дорог местного значения в границах населенных пунктов поселения;
  
• 
  организация содержания муниципального жилищного фонда, создание условий для жилищного строительства;
  
• 
  создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организация транспортного обслуживания населения в границах поселения;
  
• 
  создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организаций культуры;
  
• 
  обеспечение условий для развития на территории поселения физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий поселения;
  
• 
  создание условий для массового отдыха жителей поселения и организация обустройства мест массового отдыха населения;
  
• 
  организация сбора и вывоза бытовых отходов и мусора;
  
• 
  организация благоустройства и озеленения территории поселения;
  
• 
  организация освещения улиц;
  
• 
  организация ритуальных услуг и содержание мест захоронения;
  

Расходование средств бюджета городского поселения Нахабино в 2010 году производилось в соответствии с Реестром расходных обязательств муниципального образования городское поселение Нахабино, что соответствует требованиям Статей 86 и 87 БК РФ. Реестр составлен в соответствии с имеющимися нормативными правовыми актами, обязательными к исполнению органами местного самоуправления перед населением поселения в 2010 году. Цифры корреспондируются с утвержденным бюджетом и Планом социально – экономического развития городского поселения Нахабино. Исполнение расходной части бюджета осуществлялось в соответствии с кодами бюджетной классификации по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов классификации расходов бюджетов РФ, согласно Ведомственной структуре расходов городского поселения Нахабино, утвержденной Решением Совета депутатов городского поселения Нахабино от 16.12.2009. № 35/1-9 «Об утверждении решения «О бюджете городского поселения Нахабино на 2010год и плановый период 2011-2012 годов». Классификация расходов бюджета соответствует требованиям Статьи 21 БК РФ.

Сводные бюджетные росписи: первоначальная и после каждого Решения Совета депутатов городского поселения об изменении бюджетных ассигнований своевременно составлены и утверждены руководителем Финансового управления в соответствии со Статьей 217 БК РФ и полностью соответствовали принятым Решениям. Уведомления о лимитах бюджетных обязательств были открыты и своевременно доведены до бюджетополучателей.

Кассовый план выплат из бюджета городского поселения был принят и исполнялся в соответствии с установленным Финансовым управлением порядком, что соответствует Статье 217.1 БК РФ.

Бюджет городского поселения Нахабино по расходам исполнен в соответствии с требованиями Статьи 219 БК РФ. Финансовым управлением регламентированы и соблюдались порядки принятия бюджетных обязательств, подтверждения денежных обязательств, санкционирования оплаты денежных обязательств.

Расходы бюджета городского поселения за 2010 год исполнены в сумме 280470,8 тыс. руб. или на 83,5 % к годовым назначениям, из них 872,4 тыс.руб.- расходы, произведённые за счёт доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности. План по расходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности выполнен на 92,7 % к годовым назначениям.

Приоритетными направлениями расходования средств бюджета городского поселения являются (в удельном весе) расходы на:

- благоустройство и жилищно-коммунальное хозяйство 146543,3 тыс.руб. или 52,2 % от общей суммы расходов.

- общегосударственные вопросы 60447 тыс.руб. или 21,5% от общей суммы расходов;

- национальную экономику 33226 тыс.руб. или 11,8% от общей суммы расходов;

- физическую культуру и спорт 14574 тыс.руб. или 5,2 % от общей суммы расходов;

- культуру и средства массовой информации 8760 тыс.руб. или 3,1 % от общей суммы расходов;

- молодежная политика и оздоровление детей 1181,2 тыс.руб. или 0,4 % от общей суммы расходов;

- межбюджетные трансферты 10340,3 тыс.руб. или 3,7% от общей суммы расходов;

- другие отрасли 5400 тыс.руб. или 1,9% от общей суммы расходов.

Общий удельный вес перечисленных расходов составляет 83,5% от годового назначения.

По данным формы 0503317 отчетности бюджетных средств по коду расходов 210 (211 + 212 + 213) в части оплаты труда и начислений на выплаты по оплате труда направлено 55031 тыс.руб. или 19,6 % от общих расходов бюджета;

по предпринимательской и приносящей доход деятельности – 539,69 тыс. руб. или 61,9 %

Анализ исполнения местного бюджета по расходам

Тыс. руб.

Наименование показателя	Предшествующий 2009 год, факт	Испол в % к плану 2009 года	Удельн. вес в % от общей суммы расходов за 2009 год	План 2010 года	Факт 2010 года	Испол в % к плану 2010 года	Удельн. вес в % от общей суммы расходов за 2010 год
Функционирование высшего должностного лица	1142	96%	0,5%	1261	1260	100%	0,4%
Функционирование Совета депутатов	4382,6	72,7%	1,9%	4821	4627	96%	1,6%
Проведение выборов	1028,2	90%	0,45%	118	115	97,5%	0,04%
Администрация городского поселения	32119	79,5%	14,2%	34276	33541	97,9%	12%
Финансовые органы и органы финансового контроля	---	---	---	14256	13480	94,5%	4,8%
Резервный фонд	---	---	---	2500 -1325	1325 -1325	53%	0,47%
Другие общегосударственные вопросы	3103,5	17,8%	1,4%	8108	7424	91,6%	2,6%
Национальная безопасность	52,6	52,6%	0,02%	153	153	100%	0,05%
Национальная оборона	1688	100%	0,75%	1666	1666	100%	0,6%
Национальная экономика	5973,4	47,3%	2,6%	43709	33226	76%	11,8%
Жилищное хозяйство	34841,8	82,2%	15,4%	47056 +1325	41096,3 +1325	87,3%	15%
Коммунальное хозяйство	45081,9	89%	20%	69640	40900	58,7%	14,6%
Благоустройство	70357,5	90,2%	31,1%	57489	52974	92%	18,9%
Другие вопросы в области ЖКХ	---	---	---	10248	10248	100%	3,7%
Молодежная политика и оздоровление детей	475,16	74,2%	0,2%	1242	1181,2	95%	0,4%
Культура	723	22,2%	0,3%	8888	8760	98,6%	3,1%
Физкультура и спорт	9811,3	89,9%	4,3%	14684	14574	99,25%	5,2%
Социальная политика	40,2	80,4%	0,02%	5343	3580	67%	1,3%
Межбюджетные трансферты	15149,6	99,4%	6,7%	10436	10340,3	99%	3,7%
Итого расходов	225969,8	80%	100%	335894	280471	83,5%	100%

Таким образом, при исполнении бюджета городского поселения Нахабино по расходам в разрезе разделов и подразделов функциональной классификации расходов не допущено превышение плановых назначений.

Структура отчета об исполнении расходной части бюджета и его приоритеты соответствуют принятому бюджету городского поселения Нахабино на 2010 год.

Работа администрации городского поселения Нахабино в 2010 году строилась в соответствии с намеченным планом социально-экономического развития поселения и принятыми ведомственными целевыми программами. Основная часть расходов местного бюджета в 2010 году направлена на ЖКХ (жилищно-коммунальное хозяйство) и дорожное хозяйство - 64% от общей суммы расходов или 179769,3 тыс.руб. В сравнительном анализе расходов бюджета за 2010 и 2009 годы (диаграмма № 2) остаются приоритетными направлениями работы администрации поселения мероприятия по ЖКХ и по национальной экономике, основную часть расходов которой составляет дорожное хозяйство.