Главная
страница 1
АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЗАПИСКА

по оценке и анализу причин отклонений утвержденного на год объема доходов областного бюджета от фактического объема доходов

В соответствии с мероприятием 1.5 Плана мероприятий по реализации Программы Калужской области по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденного постановлением Правительства Калужской области от 24.01.2011 № 27, проведены оценка и анализ исполнения годового утвержденного плана доходов областного бюджета за 1 полугодие 2012 года.

Общий объем доходов областного бюджета, утвержденный Законом Калужской области от 08.12.2011 № 229-ОЗ (в редакции Закона Калужской области от 23.03.2012 № 262-ОЗ) составил 34 597,8 млн. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений 4176,4 млн. рублей. Фактически за 1 полугодие 2012 года в областной бюджет поступило доходов в сумме 16877,1 млн. рублей, в том числе безвозмездные поступления – 3319,6 млн. рублей.

Годовой утвержденный план в целом исполнен на 48,8%, в том числе по налоговым и неналоговым доходам – на 44,6% или на 3,9 процентных пункта выше соответствующего периода прошлого года.

Налоговых доходов поступило 13349,6 млн. рублей или 46,6 % к утвержденному годовому плану.

Годовой план по налогу на прибыль организаций исполнен на 57,7 %, что на 28 процентных пункта выше исполнения 1 полугодия 2011 года. Высокое исполнение плана по налогу на прибыль организаций связано с увеличением поступлений налога по 3 крупным инвесторам.

По налогу на доходы физических лиц годовой план исполнен на 44,7 %, что на 2,2 процентных пункта выше исполнения соответствующего периода прошлого года. Основным фактором, повлиявшим на прирост поступления налога, является рост начисленной заработной платы.

В первом полугодии текущего года в областной бюджет поступило акцизов в сумме 3494,7 млн. рублей. Исполнение годового утвержденного плана составило 40,2%, что на 6 процентных пунктов ниже исполнения 1полугодия 2011 года в основном за счет поступления ниже планируемых акцизов на пиво. При этом рост поступления акцизов по сравнению с аналогичным отчетным периодом прошлого года составил 577,1 млн. рублей.

По налогу на имущество организаций исполнение годового плана составило 43,9 % или на 2,2 процентных пункта ниже исполнения плана соответствующего периода прошлого года. Вместе с тем поступления налога на имущество организаций превысили поступления прошлого года на 437,3 млн. рублей за счет увеличения нормативов отчислений в областной бюджет, а также в связи с досрочной уплатой налога отдельными налогоплательщиками.

По транспортному налогу исполнение составило 25,7%, что объясняется отсутствием в отчетном периоде срока уплаты налога, уплачиваемого физическими лицами.

По налогу на добычу полезных ископаемых исполнение годового плана составило 47,1% или на 6,2 процентных пункта ниже исполнения плана 1 полугодия прошлого года в связи с погашением в 2011 году задолженности за 2010 год. В текущем году поступления налога на добычу полезных ископаемых превысили поступления прошлого года на 8,4 млн. рублей за счет увеличения объемов сбыта продукции для дорожного строительства.

Исполнение годового плана по сбору за пользование объектами животного мира составило 2% или ниже аналогичного периода прошлого года на 11,6 процентных пункта в связи с уменьшением лимита добычи объектов животного мира.

Исполнение годового плана по государственной пошлине составило 61,5%.

В первом полугодии 2012 года неналоговых доходов поступило 207,9 млн. рублей исполнение плана составило 11,6%, или ниже уровня соответствующего периода прошлого года на 327 млн. рублей в связи с тем, что в соответствующем периоде 2011 года денежные средства в сумме 351 млн.рублей были зачислены на невыясненные поступления, а уточнение принадлежности их было осуществлено в июле месяце.



В целом исполнение кассового плана по доходам за отчетный период составило 103,3%.

Министр финансов В.И.Авдеева



Смотрите также:
Анализу причин отклонений утвержденного на год
25.01kb.
1 стр.
Попытки ввести церковную унию на землях вкл в XV в
247.13kb.
1 стр.
Об информации мэрии о выполнении Плана мероприятий по комплексному содержанию территории жилых кварталов городского округа Тольятти на 2010-2012гг., утверждённого постановлением мэрии от 10. 02. 2010 №293-п/1, за 2011 год
18.21kb.
1 стр.
«Международная экономика». 2009. №2. С. 45-51. Миграционный потенциал узбекистана
205.22kb.
1 стр.
Об информации мэрии о выполнении Плана мероприятий по благоустройству внутриквартальных территорий городского округа Тольятти на 2011 год, утверждённого постановлением мэрии от 16. 03. 2011 №742-п/1, по состоянию на 18. 10. 2011 года
18.39kb.
1 стр.
Обзор рынка нерудных строительных материалов
277.24kb.
1 стр.
Учебный план 7 11 классов гоу лицея №1586 на 2010 2011 учебный год г. Москва
248.72kb.
1 стр.
Аналитическая записка
215.43kb.
1 стр.
17 причин создать новогоднее настроение\ 17 причин потратиться на себя любимого/ 17 причин почувствовать приближение праздника
83.01kb.
1 стр.
Развитие плода, новорожденного и девочек, родившихся в тазовом предлежании, и коррекция выявленных отклонений 14. 00. 01 Акушерство и гинекология
551.74kb.
4 стр.
Об информации мэрии о выполнении Плана мероприятий по благоустройству внутриквартальных территорий городского округа Тольятти на 2012 год, утверждённого постановлением мэрии от 13. 02. 2012 №373-п/1, по состоянию на 01. 06. 2012 года
14.38kb.
1 стр.
Рабочая программа разработана на основе: буп -2004, утвержденного приказом Минобразования РФ №1312 от 09. 03. 2004 г
112.56kb.
1 стр.