К годовому отчету открытого акционерного общества

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

К ГОДОВОМУ ОТЧЕТУ

ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА

«Приозерский хлебокомбинат»

ЗА 2011 год.

Генеральный директор : ________________ А.Н.Горелик

Главный бухгалтер: _______________ З.Г.Копылова

г. Приозерск
Содержание пояснительной записки определяется требованиями ,установленными Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации ,утвержденным Приказом Минфина России от 29.07.1998 №34-н, другими положениями по бухгалтерскому учету ,приказами Минфина России .

1.Краткая характеристика структуры и Основных направлений деятельности Общества.

1.1.Полное наименование: Открытое акционерное общество «Приозерский хлебокомбинат»

1.2.Сокращенное фирменное наименование общества: ОАО «Приозерский хлебокомбинат»

1.3.Место нахождения общества:

Юридический адрес :Россия, 188760,Ленинградская область, г..Приозерск,ул.Ленина дом 20

Почтовый адрес: Россия , 188760,Ленинградская область,г.Приозерск,ул.Ленина дом 20

Телефон: 8813-79-35-460 Факс 8813-79-35-966

Адрес электронной почты: hleb.05@mail.ru

1.4. Сведения о государственной регистрации:

Дата государственной регистрации эмитента: 02 февраля 1993 года

Номер свидетельства о государственной регистрации : 11 П

Орган, осуществивший государственную регистрацию: администрация Приозерского района Ленинградской области

ОГРН: 1024701651446 Дата внесения записи в ЕГРЮЛ: 10.12.2002 год

Регистрирующий орган: Инспекция МНС РФ по Приозерскому району Ленинградской области

1.5. ИНН 4712000576

Коды основных отраслевых направлений деятельности эмитента согласно ОКВЭД:15.81;15.82

1.6. Общество действует на основании Устава с изменениями ,зарегистрированными 30.04.2004 года. Имеет частную форму собственности .Уставный капитал 113 тыс.рублей,которым располагают на момент сдачи годового отчета 6 физических лиц и 1 юридическое лицо –Учредитель Общества –ОАО»Холдинг «Петрохлеб» ,обладающее -54,97 % акций .

Номинальная стоимость 1 акции -20 рублей ,выпущено 5650 акций .Все акции оплачены ,задолженности нет.

1.7.Основная хозяйственная деятельность: производство и реализация хлебобулочных и кондитерских изделий.

1.8. Среднегодовая численность работающих на 31.12.2011 года составила 191 человек .

1.9. Состав членов Совета Директоров ОАО»Приозерский хлебокомбинат»

Число членов совета директоров – 5 человек

Председатель: Иванов Валентин Константинович

Генеральный директор ОАО "Холдинговая компания "Петрохлеб".

Члены совета директоров:

Горелик Анатолий Николаевич Генеральный директор ОАО»Приозерский хлебокомбинат»
Иванова Наталья Николаевна Зам.директора по финансам ООО»ИФК «Петрохлеб»
Хлебникова Инна Юрьевна ведущий специалист по кадрам ОАО "Холдинговая компания "Петрохлеб".
Уткин Виктор Владимирович –инженер по эксплуатации ОАО "Холдинговая компания "Петрохлеб".

1.10 . Состав членов правления ОАО»Приозерский хлебокомбинат»

Число членов правления :-5 человек

Председатель Горелик Анатолий Николаевич

Генеральный директор ОАО»Приозерский хлебокомбинат»

Члены правления:

Копылова Зинаида Георгиевна Главный бухгалтер ОАО»Приозерский хлебокомбинат»
Рева Ольга Ивановна бухгалтер по реализации ОАО»Приозерский хлебокомбинат»
Шишелев Сергей Борисович Главный механик ОАО»Приозерский хлебокомбинат»
Завадская Елена Константиновна Зам.Генерального директора по производству ОАО»Приозерский хлебокомбинат»

Вознаграждений ,комиссионных и иных имущественных льгот и привилегий в течение отчетного 2010 года членам Совета Директоров и членам Правления помимо заработной платы по трудовым договорам не производилось.

1.11. Сведения об аудиторе общества:
Общество с ограниченной ответственностью «ЭКА»

Местонахождение аудиторской организации: 195112, Россия ,Санкт-Петербург, ул Шаумяна, дом 18
Номер телефона: (812) 622-12-14 Факс: (812) 622-12-14 E-mail: ooo_eka@spb.lanck.net

Данные о лицензии аудитора:

Номер лицензии: Е 000008 Дата выдачи: 05.04.2007 Срок действия: до 05.04.2012

Орган, выдавший лицензию: Центральная аттестационно-лицензионная аудиторская комиссия Министерства финансов Российской Федерации.

Член СРО НП «Аудиторская палата России № в реестре 572. Общий регистрационный номер записи (ОРНЗ ) ООО «Эка» («ЭККОНА-АУДИТ»)-102010002592.
2. Сведения о доходах и расходах Общества.

2.1. Информация о структуре выручки по видам деятельности ,её себестоимости и финансовыми результатами за отчетный 2011 год характеризуется показателями:

Выручка от реализации готовой продукции ,товаров без НДС	171 932	тыс.руб.
В том числе
Производство хлебобулочных и кондитерских изделий	167477	тыс.руб.
Товарооборот от перепродажи товара	3008	тыс.руб.
Розничный товарооборот	1447	тыс.руб.
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ и услуг	139108	тыс.руб.
В том числе
Производство хлебобулочных и кондитерских изделий	135043	тыс.руб.
Товарооборот от перепродажи товара	2945	тыс.руб.
Оптовый товарооборот	1120	тыс.руб.
Валовая прибыль (прибыль от продаж)	32824	тыс.руб.
Коммерческие расходы	11413	тыс.руб.
Управленческие расходы	17092	тыс.руб.
Прибыль от продаж	4319	тыс.руб.
Кроме прибыли от реализации получен прочий доход :	4007	тыс.руб.
В том числе
Продажа основных средств	826	тыс.руб.
Отпуск коммунальных услуг ( теплоэнергия ,вода, охрана, связь)	1925	тыс.руб.
Проценты по депозиту	312	тыс.руб.
Доходы от сдачи в аренду помещений	944	тыс.руб.
Всего от всей хозяйственной деятельности получено доходов		тыс.руб.
которые уменьшены на прочие расходы :	5679	тыс.руб.
В том числе :
налоги	646	тыс.руб.
услуги банка	99	тыс.руб.
списание материальных ценностей при продаже услуг, материалов	1895	тыс.руб.
социальные и благотворительные расходы	3039	тыс.руб.
прибыль до налогообложения за 2011 год	2647	тыс.руб.
Изменение отложенных налоговых активов	52	тыс.руб.
Изменение отложенных налоговых обязательств	(14)	тыс.руб.
В бюджет (текущий налог на прибыль)	1443	тыс.руб.
В том числе постоянные налоговые обязательства Определена чистая прибыль ,оставшаяся в распоряжении Общества	876 1242	тыс.руб. тыс.руб.

3. Информация о произведенных платежах и чистых активах.
Всего за отчетный период Обществом произведено платежей :

В бюджет	14 567	млн.руб.
Во внебюджетные фонды	15 270	млн.руб.

Задолженность Общества по годовому отчету по различным срокам платежей на 01.01.2012 года составила:

В бюджет	1 079	тыс.руб.
Во внебюджетные фонды	1 086	тыс.руб.

Анализируя финансовую надежность Общества следует отметить ,что величина чистых активов

На начало года	64 706,0	тыс.руб.
На конец года	64 647,0	тыс.руб.

Уменьшилась на 59,0 тыс.руб. или на 0,1 % против достигнутых в 2010 году.
За отчетный период у нас не возникали обязательства перед банком.

4. Основные средства Общества.

Стоимость основных средств составила :

на начало 2011 года – 75 193,0 тыс.руб.
на конец 2011 года – 74 903,0 тыс.руб.

То есть изменилась по сравнению со стоимостью на начало отчетного 2011 года на 290,0 тыс.руб. или уменьшилась на 0,4 %.

Всего за отчетный период Обществом введено и модернизировано основных средств на сумму 2 625,5 тыс.руб.

Приобретены основные средства :

Автомобиль легковой HYUNDAI	1000.9	тыс.руб.
Автофургон Газель	566,9	тыс.руб.
Автофургон Газель	546,6	тыс.руб.
Кондиционер F-24WAJN	50,5	тыс.руб.
Машина автомат пончиковый ПРФ -11/900	80,7	тыс.руб.
Нумератор для упакованной машины	67,4	тыс.руб.
Сервер	161,0	тыс.руб.
Редуктор КА2-ХТ к тестоделителю	61,4	тыс.руб.
Двигатель на автофургон	89,9	тыс. руб.

Выбыло за 2011 год основных средств на сумму 2915,1 тыс.руб.

Из них :

Торговое оборудование

1009,9

тыс.руб.

Продажа здания

980,9

тыс.руб.

Продажа земли

5,0

тыс.руб.

Хозяйственный инвентарь

200,5

тыс.руб.

Транспортные средства

718,8

тыс.руб.

По состоянию на 01.01.2012 года стоимость основных средств характеризуется следующими данными:

Балансовая стоимость	74 903	тыс.руб.
Амортизация	46 627	тыс.руб.
Остаточная стоимость	28 276	тыс.руб.

Всего за отчетный период начислена амортизация 5 220,0 тыс.руб. ,которая полностью использована на оплату ранее приобретенного оборудования.

Из общего наличия основных средств, на конец 2011 года имеется:

Здания	11 947	тыс.руб.	или 15,9 %
Машины и оборудование	49 310	тыс.руб.	или 65,8 %
Транспортные средства	12 378	тыс.руб.	или 16,5 %
Прочий хозяйственный инвентарь	669	тыс.руб.	или 0,9 %
Земельный участок	599	тыс.руб.	или 0,9 %
Всего основных средств :	74 903	тыс.руб.	100,0%

Основные средства всегда требуют нового оборудования хлебопекарной промышленности, необходимого для дальнейшего удержания Покупателя нашей продукции ,продвижения по различным сегментам рынка качественной и разнообразной ,со значительным расширением ассортиментом ,продукции.

На конец отчетного года Общество не имеет арендованных основных средств.

5. Нематериальные активы.
Нематериальных активов за отчетный период не приобреталось и остатков на начало и конец года нет.

6. Финансовые вложения Общества.
Краткосрочные финансовые вложения на конец отчетного года размещены на депозитных вкладах в ОАО»Банк «Санкт-Петербург».

Договор срочного вклада № 6020/5201-00128 от 08.12.2011 года на сумму 2 000 тыс.руб. на срок 91 день.
Договор срочного вклада № 6020/5201-00126 от 21.11.2011 года на сумму 3 000 тыс.руб. на срок 91 день.
Договор срочного вклада № 6020/5201-00124 от 11.10.2011 года на сумму 3 000 тыс.руб. на срок 91 день.

7. Совместная деятельность Общества.
Нашим Обществом совместной деятельности не осуществлялось и на 2012 год не предусматривается.
8. Дебиторская и кредиторская задолженность.

На конец отчетного 2011 года Общество имеет следующую дебиторскую задолженность :

№	Наименование по активу баланса		Сумма , тыс.руб.
1	Покупатели и заказчики	Счет 62	525,0
2	Прочие дебиторы	Счет 76	4 347,0
	всего		4 872,0

На конец отчетного 2011 года Общество имеет следующую кредиторскую задолженность :

№	Наименование по пассиву баланса		Сумма тыс.руб.
1.	Поставщики и подрядчики	Счет 60,76	1 155,0
2.	Расчеты с работниками	Счет 70	2195,0
3	Внебюджетные фонды	Счет 69	1 086,0
4.	Налоги и сборы	Счет 68	1079,0
5.	Подотчетные лица	Счет 71	1,0
	всего		5 516,0

В основном вся задолженность подтверждена и носит переходящий характер .Сроки платежей реальные и в основном выдерживались. Задолженность за производственные запасы в течении января 2012 года в основном погашена ,по расчетам с бюджетом и заработной плате гашение осуществляется в соответствии сроков.

9. Денежные средства.

Наше Общество на конец отчетного года имеет один расчетный счет и остатки средств составили:

ОАО»Банк «Санкт –Петербург» Приозерский филиал 286,0 тыс.руб.

На предприятии имеется касса. Остаток на 01 января 2012 года составил : 978,0 тыс.руб.

Всего денежных средств в Обществе :

на начало 2011 года 1 314,0 тыс.руб.
на конец 2011 года 1 264,0 тыс.руб.

На 01 января 2012 года картотеки в банке нет.

Факта замораживания средств Обществу в текущем отчетном году не наблюдалось.

10. Резервы Общества.
Резерв на оплату отпусков начислен в сумме 2 480,0 тыс.руб.

11.Расходы Общества.
В 2011 году чрезвычайных доходов и расходов на предприятии не возникало.
12.Использование энергетических ресурсов

В 2011 году ОАО «Приозерский хлебокомбинат» использованы энергетические ресурсы :

Электрическая энергия	1032,9	Тыс.кВатт	3261,0	Тыс.руб.
Тепловая энергия	21,3	Гкал	42,8	Тыс.руб.
Дизтопливо на выпечку и отопление	476,9	Тыс.литров	10 012,3	Тыс.руб.
Бензин и дизтопливо н автофургоны для перевозки продукции хлебокомбината	402,1	Тыс.литров	7 870,1	Тыс.руб.

13.Охрана труда, промышленная безопасность и защита окружающей среды.

В Обществе осуществляется контроль за соблюдением в подразделениях предприятия действующего экологического законодательства, инструкций, стандартов и нормативов по охране окружающей среды; эффективное планирование природоохранной деятельности, контроль за динамикой техногенной нагрузки, оказываемой на окружающую среду.

На предприятии разработаны следующие проекты по защите окружающей среды:

Проект нормативов предельно допустимых выбросов загрязняющих веществ в атмосферу на 2008-2013 гг.
Проект нормативов образования отходов и лимитов на размещение отходов на 2006-2011 гг.
Проект Санитарно-защитной зоны для ОАО»Приозерский хлебокомбинат» (разработан и согласован с Федеральной службой по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека)
В области охраны окружающей среды заключен договор и ведутся работы по разработке нового проекта нормативов образования отходов и лимитов на размещение отходов на 2012-2017 гг.

На хлебокомбинате регулярно проводится обучение руководителей и специалистов в области природопользования ,экологической безопасности и охране окружающей среды.

Ежегодно проводится проверка знаний по охране труда и промышленной безопасности персонала, обслуживающего опасные производственные объекты.

Проводятся мероприятия по профилактике производственного травматизма.

В 2011 году на предприятии проведена аттестация рабочих мест.

Мероприятия по снижению уровня производственного травматизма и по улучшению условий труда, планируемые на 2012 год.

1. Пересмотр перечней норм выдачи средств индивидуальной защиты структурных подразделений Общества с целью обеспечения работников более качественными средствами индивидуальной защиты .

2. Реализация мероприятий по улучшению условий труда на рабочих местах.

Персонал предприятия обеспечен специальной одеждой, специальной обувью и другими средствами индивидуальной защиты в полном объеме в соответствии с Постановлением Минтруда РФ от 30 декабря 1997 года № 69. Расходы на приобретение спецодежды и средств индивидуальной защиты в 2011 году составили 196,6 тыс.руб. На хлебокомбинате проводятся периодические и углубленные медосмотры работников. В достаточном количестве имеются гардеробные, душевые помещения. На хлебокомбинате соблюдается питьевой режим, для этого в цехах установлены кулеры холодной и горячей воды .

14. Учетная политика предприятия

Ведение бухгалтерского учета осуществляет бухгалтерская служба. Основным документом регламентирующий ведение бухгалтерского учета является Приказ учетной политике ОАО «Приозерский хлебокомбинат , который составляется главным бухгалтером и утверждается генеральным директором предприятия.

Приказом учетной политике закреплено:
• метод начисления амортизации основных средств – линейный;
• переоценка основных средств не производится;
• метод определение доходов и расходов – по отгрузке ;
• оценка сырья и материалов – по средней себестоимости;
• график документооборота;
• график внутренней отчетности;
• график проведения инвентаризаций;
• рабочий план счетов;
• резервы не создаются.

На 2012 год в Учетной политике общества внесены следующие изменения :

раздел 4.12 « Порядок создания резервов предстоящих расходов и платежей»:

На хлебокомбинате создается резерв отпусков по бухгалтерскому учёту.

раздел 4.6.4 «Вспомогательное производство» отменяется 23 счёт. Расходы по вспомогательному производству относятся на счет 44.1 Коммерческие расходы .
по учету коммерческих расходов добавляются затраты по вспомогательному производству

Ведение учета осуществляется с применением компьютерных программ:
• 1С «Зарплата и кадры»;
• 1С «Бухгалтерский учет».
ОАО»Приозерский хлебокомбинат» применяет общепринятую систему налогообложения .

15. Информация об аффилированных лицах Общества.
Наше Общество в соответствии с Положениями по бухгалтерскому учету ведет учет аффилированных лиц путем составления и ведения списка данных лиц ежеквартально.

На 31 декабря 2011 года в Обществе составлен следующий список аффилированных лиц:

Полное фирменное наименование (наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя, отчество аффилированного лица	Основание (основания), в силу которого лицо признается аффилированным	Дата наступления основания (оснований)	Доля участия аффилированного лица в уставном капитале акционерного общества, %
Горелик Анатолий Николаевич	Является членом Совета директоров Является единоличным исполнительным органом Является членом коллегиального исполнительного органа	21.04.2011 23.04.2009 21.04.2011	5,1
Хлебникова Инна Юрьевна	Является членом Совета директоров	21.04.2011	акций нет
Иванова Наталья Николаевна	Является членом Совета директоров	21.04.2011	акций нет
Уткин Виктор Владимирович	Является членом Совета директоров	21.04.2011	акций нет
Завадская Елена Константиновна	Является членом коллегиального исполнительного органа	21.04.2011	акций нет
Копылова Зинаида Георгиевна	Является членом коллегиального исполнительного органа	21.04.2011	акций нет
Шишелев Сергей Борисович	Является членом коллегиального исполнительного органа	21.04.2011	акций нет
Рева Ольга Ивановна	Является членом коллегиального исполнительного органа	21.04.2011	акций нет
Иванов Валентин Константинович	Имеет право распоряжаться более 20 % голосующих акций , Является членом Совета директоров	29.10.2010 21.04.2011	38,5
Открытое акционерное общество «Холдинговая компания «Петрохлеб»	Имеет право распоряжаться более 20 % голосующих акций	30.09.2010	54,97
Общество с ограниченной ответственностью «Приозерскхлеб-сервис»	Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество	30.09.2010	акций нет
Открытое акционерное общество "Волосовский хлебокомбинат"	Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество	30.09.2010	акций нет
Открытое акционерное общество "Гатчинский хлебокомбинат"	Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество	30.09.2010	акций нет
Открытое акционерное общество "Кингисеппский хлебокомбинат"	Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество	30.09.2010	акций нет
Открытое акционерное общество "Комбинат "Волховхлеб"	Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество	30.09.2010	акций нет
Открытое акционерное общество "Лужский хлебокомбинат"	Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество	30.09.2010	акций нет
Открытое акционерное общество "Светогорский хлебозавод"	Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество	30.09.2010	акций нет
Открытое акционерное общество "Тихвинский хлебокомбинат"	Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество	30.09.2010	акций нет

16.Информация о сбыте продукции.
За 2011 год было заключено 224 договоров ,из них на поставку хлебобулочных и кондитерских изделий, сухаро-бараночной продукции . Основными покупателями продукции хлебокомбината являются следующие торговые точки :

ООО»Водолей»

ИП Карпов А.В.

ООО «Меркурий»

Приозерское ПО

Сосновское ПО

ООО»Приозерскхлеб-сервис»

ЗАО «Торговый дом «Оттава»

Всего в отчетном 2011 году было реализовано 3865,7 тонн хлебобулочных изделий против 4079,6 тонн или 94,8 % к прошлому периоду , снижение составило 213,9 тонн. Реализация кондитерских в 2011 году составила 98,6 тонн против 91 тонн или 108,4 % к прошлому периоду ,увеличение составило 7,6 тонн.

Основными факторами, влияющими на снижение сбыта продукции Общества на потребительском рынке города и района , являются:

насыщение рынка продукцией предприятиями г.Санкт -Петербурга ,осуществляющих производство хлебобулочных и кондитерских изделий
рост требований потребителей к качеству и ассортименту продукции;
рост цен на энергоносители;
рост цен на основное сырье.
продолжается сокращение численности населения и самой потребности в хлебе и булочных изделий;
производством и реализацией продукции с наименьшей развеской (сдобные и слоеные изделия)

Для уменьшения негативного влияния Обществом создаются структуры, осуществляющие постоянную работу по изучению рынка сбыта собственной продукции и предложений поставщиков сырья, производится увеличение ассортиментного перечня выпускаемой продукции и повышение ее качества, производится поэтапная замена устаревшего оборудования.

На 2012 год план продаж принят и установлен в следующих объемах:

Хлебобулочные изделия 3940 тонн
Кондитерские изделия 90 тонн

17. События после отчетной даты и условные факты хозяйственной деятельности.
Событий нет.