Главная Другое
Экономика Финансы Маркетинг Астрономия География Туризм Биология История Информатика Культура Математика Физика Философия Химия Банк Право Военное дело Бухгалтерия Журналистика Спорт Психология Литература Музыка Медицина |
страница 1 ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «АЛТАЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Кафедра антикризисного управления, оценки бизнеса и инноваций ОТЧЕТ ПО ОРГАНИЗАЦИОННО – УПРАВЛЕНЧЕСКОЙ ПРАКТИКЕ в Алтайском Филиале ОАО «Газпромбанк»
Выполнил студент 2121М группы 1 курса Борисов П.М. ___________________ (подпись) Научный руководитель: К.э.н.,доцент Акимочкина Т.М. __________________ (подпись)
« » _________ 20__г. Оценка_______________ Барнаул 2012 Содержание Введение…………………………………………………………………...3 1. Общая характеристика ОАО «Газпромбанк»…………………….…..5 2. Положение ОАО «Газпромбанк» в отрасли и вне ее…………...……8 3. Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Газпромбанк»………………….………………………………………………..13 3.1. Анализ основных показателей деятельности…………...………13 3.2. Анализ финансового состояния ОАО «Газпромбанк»…………16 Заключение………………………………………………………………19 Библиографический список…………………………………………….21 Введение
Занимая лидирующие позиции в российской банковской системе, Газпромбанк содействует росту экономического потенциала страны, в первую очередь, в качестве стратегического партнера предприятий газовой отрасли и других ведущих отраслей промышленности, являющихся опорой национальной экономики. Банк содействует развитию бизнеса своих акционеров, клиентов и партнеров, предоставляя им высококачественные банковские услуги на российском и международных финансовых рынках. Банк создает условия для личностного и профессионального роста своих работников, сформировав коллектив, сплоченный едиными целями и задачами. В своих отношениях с обществом Банк следует принципам цивилизованного, открытого, честного и социально ответственного ведения бизнеса, активно участвует в сохранении и развитии духовных и культурных ценностей России и нравственных основ российского общества. Цель исследования – анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Газпромбанк». Задачи: 1) Дать общую характеристику банка; 2)Охарактеризовать положение в отрасли; 2) Провести анализ финансово-хозяйственной деятельности банка: анализ основных показателей, анализ основных направлений кредитования; 3) Провести анализ финансового состояния банка (расчет обязательных нормативов); 4) Сделать соответствующие выводы и предложения. Объект исследования: ОАО «Газпромбанк». Предмет исследования: финансово-хозяйственная деятельность ОАО «Газпромбанк». Методы исследования: анализ, синтез. Информационная база: официальный сайт ОАО «Газпромбанк», Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков». 1. Общая характеристика ОАО «Газпромбанк» Банк был создан 31 июля 1990 г. с наименованием «Коммерческий банк газовой промышленности (Газпромбанк)» в соответствии с решением Собрания учредителей – пайщиков от 16 мая 1990 г. Банк был зарегистрирован в Госбанке СССР 31 июля 1990 г., а затем 23 января 1992 г. – в Центральном банке РСФСР. Решением общего собрания участников Банка от 21 августа 1996 г. организационно-правовая форма Банка приведена в соответствие с действующим законодательством и определена как «общество с ограниченной ответственностью». В соответствии с решением общего собрания участников от 28 марта 2001 г. «КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК ГАЗОВОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ «ГАЗПРОМБАНК» (общество с ограниченной ответственностью) был преобразован в закрытое акционерное общество с наименованием «Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк» (Закрытое акционерное общество)». В соответствии с решением Общего собрания акционеров Банка от 26 июня 2007 г., наименования Банка изменены на следующие: полное фирменное наименование на русском языке – «Газпромбанк» (Открытое акционерное общество), сокращенное фирменное наименование на русском языке – ГПБ (ОАО), полное фирменное наименование на английском языке – Gazprombank (Open Joint – stock Company), сокращенное фирменное наименование на английском языке – GPB (ОJSC). Банк вправе осуществлять следующие банковские операции: 1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2. Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8. Выдача банковских гарантий; 9. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов); Банк помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки: 1. Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4.Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 5. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6. Лизинговые операции; 7. Оказание консультационных и информационных услуг; 8. Оказание услуг удостоверяющего центра, в том числе по обеспечению юридической значимости электронного документооборота. Уставный капитал Банка сформирован в сумме 19 997 777 000 (Девятнадцать миллиардов девятьсот девяносто семь миллионов семьсот семьдесят семь тысяч) рублей и разделен на 19 997 777 (Девятнадцать миллионов девятьсот девяносто семь тысяч семьсот семьдесят семь) обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая (размещенные акции). Органами управления Банком являются: - Общее собрание акционеров; - Совет директоров; - единоличный (Председатель Правления) и коллегиальный (Правление) исполнительные органы.[3]
2. Положение ОАО «Газпромбанк» в отрасли и вне ее Несмотря на негативные тенденции в банковском секторе страны, годовые темпы развития ОАО «Газпромбанк» существенно превосходили темпы развития банковской системы РФ по всем основным показателям. К примеру, при росте совокупного корпоративного кредитного портфеля банковской системы на символические 0,3%, рост этого показателя в ОАО «Газпромбанк» составил почти 34%. При сокращении розничного кредитного портфеля кредитных организаций РФ на 11%, Банк, наоборот, обеспечил его прирост на 15%. Динамичное развитие Банка в 2010-2011 году позволило ему укрепить свои позиции в банковской системе России. Доля на рынке корпоративного кредитования за год возросла с 3,2% до 4,3%, на рынке розничного кредитования – с 1,4% до 1,9%. Доля на рынке привлечения средств юридических лиц увеличилась с 1,2% до 1,6%; на рынке привлечения средств физических лиц – с 0,8% до 1,1%. Доля активов и капитала Банка в российском банковском секторе увеличилась с 3,0% до 3,4% и с 2,9% до 3,4% соответственно. За 2011 год Банк заработал 2,5% от совокупной прибыли российской банковской системы (до уплаты налога на прибыль), что на 0,8 процентных пункта больше доли Банка в прибыли банковской системы за 2010 год. По итогам деятельности за 2011 год ОАО «Газпромбанк»: 1) находится на 3-м месте в списке крупнейших российских банков по величине активов и размеру кредитного портфеля; 2) показал лучшие среди крупных российских банков темпы прироста как корпоративного, так и розничного кредитного портфелей; 3) занимает 3-е место в рейтинге надежности российских банков; 4) занял 3 место по объемам выданных кредитов малому и среднему бизнесу.[2] Конкурентные преимущества Банка: 1. "Газпромбанк" (Открытое акционерное общество) – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала. 2. Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики – газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли. 3. Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др. 4.Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга. В числе клиентов Газпромбанка – около 3 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц. В составе разветвленной региональной сети Газпромбанка 43 филиала и три дочерних и зависимых российских банка. Газпромбанк участвует в капитале трех зарубежных банков – Белгазпромбанка (Белоруссия), Арэксимбанка (Армения) и Gazprombank (Switzerland) Ltd, г.Цюрих (Швейцария). ГПБ (ОАО) также открыты представительства в Пекине (Китай), Улан-Баторе (Монголия) и Нью-Дели (Индия). Газпромбанк является членом Российского национального комитета Международной торговой палаты. ОАО «Газпромбанк» принимает непосредственное участие в финансировании проектов в самых различных отраслях. Отметим некоторые из них: 1) Медиа, телеком. Компания ОАО «Морион». Роль Газпромбанка - поддержка мероприятий, которые позволят компании выйти на новый технологический уровень:
Группа компаний NetByNet. Роль Газпромбанка - поддержка компании в реализации следующих направлений развития:
С момента вхождения Банка в число акционеров компании осенью 2006 года, абонентская база NetByNet увеличилась с 20 тыс. до более чем 200 тыс. пользователей. 2) Машиностроение. ЗАО «Машиностроительная корпорация «Уралмаш». При участии Банка:
Цели дальнейшего развития компании при участии Газпромбанка:
ОАО «Объединенные машиностроительные заводы (ОМЗ)». За последние три года при участии Банка:
Также Банк принимает непосредственное участие в проектах электроэнергетики, нефтехимии, нефтяном сервисе и др. ГПБ (ОАО) проводит системную работу по таким направлениям, как помощь учреждениям науки и образования, Русской Православной Церкви, культурно-просветительским проектам и проектам по развитию массовой физкультуры и спорта, а также малообеспеченным слоям населения. Наиболее значимые проекты включаются в ежегодную Программу благотворительности и спонсорства Газпромбанка. В отдельных случаях в состав Попечительского Совета, определяющего реализацию проекта, входят представители руководства Банка. В 2010 году Банк стал партнером Фонда «ФИНАНСЫ И РАЗВИТИЕ» - учредителя Национального конкурса по экономике. Цель конкурса – создание условий для раскрытия и реализации способностей студентов ВУЗов, молодых специалистов и ученых, поддержка и стимулирование их научной деятельности, поощрение за научные достижения, вовлечение в инновационную сферу путем формирования конкурентной среды, сохранение и восполнение интеллектуального потенциала России, дальнейшее развитие интеграции науки и практики. [1]
3. Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Россельхозбанк» 3.1. Анализ основных показателей деятельности За 2011 год величина чистых активов Банка увеличилась на 27% и составила 2477,7 млрд. рублей. Капитал Банка за год вырос на 9,5% до 242,9 млрд. рублей. Согласно консолидированной МСФО-отчетности чистая прибыль Группы ГПБ (ОАО) (далее – Группа) за 2011 год составила 40,8 млрд руб. против 66,3 млрд руб. за 2010 год. Рентабельность капитала за 2011 год составила 17,1%, рентабельность активов – 2,0%. В то же время чистая прибыль Группы за 2011 год выросла на 42,8% по сравнению с чистой прибылью от продолжаемой деятельности за 2010 год (не включая результаты группы компаний ОАО «СИБУР-Холдинг», реализованной в декабре 2010 г.). Основными источниками прибыли Группы в 2011 году являются процентные и комиссионные доходы банковского бизнеса, показавшие рост за 2011 год на 70% и составившие 68,0 млрд руб. При этом структура операционных доходов Группы демонстрирует качественное улучшение: доля процентных и комиссионных доходов, представляющих основной банковский бизнес, выросла с 45% в 2010 году до 71% в 2011 году. Капитал Группы увеличился по сравнению с концом 2010 года на 9,5% до 242,9 млрд руб. за счет капитализации прибыли, полученной Группой. Показатель достаточности капитала, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Базель I), на 31.12.2011 составил 14,3% по сравнению с 16,7% на конец 2010 года, достаточность капитала 1 уровня составила 9,4% по сравнению с 10,6% за 2010 год. Показатели достаточности капитала превышают минимальный уровень в 8%, установленный Базельским соглашением, и свидетельствуют о достаточном уровне капитала, в том числе для покрытия неожидаемых потерь. В 2011 году Группа продолжила активно развивать операции по кредитованию предприятий, представляющих стратегические секторы национальной экономики, включая металлургическую, нефтехимическую, газовую, электроэнергетическую и другие отрасли. Доля кредитов клиентам (после вычета резерва на возможные потери) в активах Группы выросла с 52,9% на конец 2010 года до 56,4% на конец 2011 года. При этом объем корпоративных кредитов вырос на 32,7% по сравнению с 2010 годом и достиг 1 311,6 млрд руб. Объем розничного кредитования также вырос с 95,8 млрд руб. на конец 2010 года до 142,7 млрд руб. по состоянию на 31.12.2011, увеличившись на 49,0%. Ипотечное кредитование продолжает представлять основную часть розничного портфеля кредитов: на конец 2011 года доля в совокупных кредитах физическим лицам составила 71,7%. [1] В 2011 году Группа увеличила портфель долговых ценных бумаг на 37,4% до 210,1 млрд руб. в основном за счет увеличения вложений в корпоративные облигации высококачественных российских эмитентов и государственные облигации, что привело к увеличению процентных доходов по ценным бумагам. При этом высокое качество эмитентов долговых бумаг в портфеле Группы дает возможность использовать указанные инструменты в качестве инструмента управления ликвидностью. Доля портфеля долговых ценных бумаг в активах увеличилась с 7,8% в 2010 году до 8,5% на конец 2011 года. В течение 2011 года доля средств клиентов в обязательствах Банка незначительно сократилась, составив 67,8% на 31.12.2011 по сравнению с 69,8% годом ранее. На конец 2011 года средства корпоративных клиентов (включая выпущенные векселя и депозитные сертификаты) составили 1 249,6 млрд руб., увеличившись на 28,9% по сравнению с концом 2010 года. Средства физических лиц показали более умеренный рост на 11,8%, составив на конец 2011 года 266,5 млрд руб. В течение 2011 года Группа увеличила объем заимствований на рынках капитала, нарастив долю соответствующих инструментов в обязательствах Группы с 8,6% на конец 2010 года до 9,4% на конец 2011 года. Совокупный объем выпущенных еврооблигации, облигаций на внутреннем рынке и межбанковских кредитов, полученных от синдикатов иностранных банков, составил 210,5 млрд руб., что составляет рост на 40,7% по сравнению с концом 2010 года. Продажа в конце 2010 года части инвестиций в небанковские активы, приведшая в 2011 году к росту доли активов, приносящих процентный доход, в совокупных активах Группы, явилась основным фактором увеличения чистой процентной маржи за 2011 год до 3,6% по сравнению с 2,5% за 2010 год. На конец 2011 года уровень необслуживаемой задолженности (совокупный объем задолженности по ссудам, по которым допущена просрочка более 90 дней) снизился как в абсолютном выражении, так и в отношении к размеру кредитного портфеля (1,4% по сравнению с 2,1% на конец 2010 года). Улучшение качества кредитного портфеля Группы привело к сокращению уровня созданных резервов на возможные потери по ссудам с 4,7% от совокупного кредитного портфеля на начало 2011 года до 4,0% по состоянию на 31.12.2011. На конец 2011 года резервы на возможные потери по ссудам покрывают необслуживаемую задолженность более чем в 2,8 раза. Расходы по созданию резервов по ссудам в 2011 году составили 10,9 млрд руб. по сравнению с 2,7 млрд руб. в 2010 году, что было связано со значительным ростом объемов кредитования. В результате реализации ряда портфелей ценных бумаг в течение года прибыль Группы от операций с ценными бумагами в 2011 году составила 16,6 млрд руб. Результат от операций с ценными бумагами в 2010 году составлял 15,6 млрд руб. (не включая 23,3 млрд руб. от продажи крупных небанковских инвестиций – ОАО «Сибнефтегаз» и ОАО «СИБУР Холдинг»). Операционная прибыль от небанковской деятельности, связанная с промышленными активами Группы (без учета обесценения гудвила), в 2011 году составила 3,1 млрд руб. по сравнению с 0,7 млрд руб. в 2010 году. Промышленные активы Группы ГПБ (ОАО) включают машиностроительный сегмент (ОАО ОМЗ и другие активы), медийный бизнес (Группа ОАО «Газпром-Медиа Холдинг»), а также ряд других инвестиций. Несмотря на существенные показатели роста банковского бизнеса, прирост банковских расходов на персонал и прочих административных расходов в 2011 году по сравнению с 2010 годом не превысил 9%: 44,3 млрд руб. в 2011 против 40,6 млрд руб. годом ранее. Показатель отношения операционных расходов к операционным доходам Группы снизился до 39,4% за 2011 год по сравнению с 45,5% за 2010 год (по продолжаемой деятельности). ГПБ продолжает осуществлять строгий контроль над уровнем операционных расходов. «Несмотря на непростые макроэкономические условия и высоко конкурентную среду, Банк оценивает 2011 год как безусловно успешный. Нам удалось существенно увеличить прибыль от банковской деятельности, добиться увеличения доли стабильного банковского бизнеса в совокупных доходах Группы и сохранить высокое качество активов при существенных темпах роста. Мы рассчитываем, что повышение капитализации Банка после завершения размещения дополнительной эмиссии акций даст возможность обеспечить дальнейший рост бизнеса Группы», – отметил заместитель Председателя Правления ГПБ (ОАО) Александр Соболь.[1]
Согласно Инструкции Банка России от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 08.11.2010) "Об обязательных нормативах банков" все кредитные организации обязаны рассчитывать банковские нормативы. Данная инструкция устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков: 1) достаточности собственных средств (капитала) банка; 2) ликвидности банков; 3) максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; 4) максимального размера крупных кредитных рисков; 5) максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам); 6) совокупной величины риска по инсайдерам банка; 7) использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц. [2] Таблица 1 свидетельствует об обязательных нормативах ОАО «Газпромбанк», рассчитанных по состоянию на 01.01.2012 г.[2] Таблица 1 – Обязательные нормативы ОАО «Газпромбанк»
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Значения этого показателя на две отчетные даты гораздо выше нормативного (10% для банков с размером капитала не менее 180 млн. рублей), притом характерно увеличение показателя в динамике, что свидетельствует об отсутствии риска несостоятельности банка. Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня, превышает нормативное значение более, чем в 10 раз, что также является положительным моментом. Показатели текущей ликвидности банка (Н3) и долгосрочной ликвидности (Н4) регулируют (ограничивают) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы соответственно также соответствуют нормативным значениям, равно, как и показатели максимального размера риска на одного заемщика (Н6) и максимального размера крупных кредитных рисков (Н7). Оставшиеся показатели имеют незначительные значения, но также входят в нормативное значение, что говорит о положительном явлении. В целом для ОАО «Газпромбанк» характерно устойчивое финансовое состояние. Об этом свидетельствуют не только положительные значения и динамика обязательных нормативов, но и устойчивый рост значений показателей, характеризующих финансово-хозяйственную деятельность Банка. Заключение "Газпромбанк" (Открытое акционерное общество) – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Для реализации поставленных целей в первую очередь необходимо было дать общую характеристику ОАО «Газпромбанк». В первой главе описана история создания и развития Банка. Во второй главе были охарактеризовано положение в отрасли и вне ее. Динамичное развитие Банка в 2011 году позволило ему укрепить свои позиции в банковской системе России: находится в тройке крупнейших российских банков по величине активов и размеру кредитного портфеля; занимает 2-е место в рейтинге надежности российских банков; занял 3 место по объемам выданных кредитов малому и среднему бизнесу. Кроме того Банк принимает непосредственное участие в осуществлении крупных инфраструктурных, инновационных проектов на территории нашей страны, осуществляет поддержку физкультуры и спорта, культуры, занимается благотворительностью.. В третьей главе подробно проанализированы основные показатели финансово-хозяйственной деятельности Банка (динамика капитала и чистых активов, структура активов и пассивов, структура доходов и расходов) и основные направления кредитования, проведен анализ финансового состояния Банка, где были рассчитаны обязательные нормативы деятельности Банка, и в целом финансовое состояние было признано устойчивым, что подчеркивается не только значениями нормативов, но и стабильным уровнем финансово-хозяйственной деятельности, и перспективами развития Банка. Конкурентные преимущества Банка: 1. "Газпромбанк" (Открытое акционерное общество) – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала. 2. Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики – газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли. 3. Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др. 4.Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга. В числе клиентов Газпромбанка – около 3 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц. Библиографический список 1. Официальный сайт ОАО «Газпромбанк» - Электрон. дан. – Заглавие с экрана. – Режим доступа http://www.gazprombank.ru. 2. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков». 3. Устав ГПБ (ОАО). . Смотрите также: Газпромбанк
208.37kb.
1 стр.
Программа «Форд в кредит»
78.06kb.
1 стр.
Общее описание компании 124.3kb.
1 стр.
|