Главная
страница 1страница 2страница 3


2000 год (поквартально)





I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Доход от

реализации

623 500 000

580 000 000

573 000 000

607 500 000

Себестоимость

149 616 000

139 248 000

137 520 000

145 720 000

Валовая

прибыль

473 884 000

440 752 000

435 480 000

461 780 000

Заработная

плата

26 100 000

26 100 000

26 100 000

26 100 000

Налоги на

з/п

10 048 500

10 048 500

10 048 500

10 048 500

Лицензия

834 900

-

-

-

Реклама

9 477 680

8 815 040

8 709 600

9 235 600

Аренда

17 601,6

17 601,6

17 601,6

17 601,6

Коммуналь-

ные услуги

790 563

790 563

790 563

790 563

Конторские

материалы

300 000

300 000

300 000

300 000

Телефон

600 000

600 000

600 000

600 000

Транспортные

расходы

23 912 000

22 520 000

22 296 000

23 400 000

Амортизация

19 102 500

19 102 500

19 102 500

19 102 500

Налог на

прибыль

165 859 400

154 263 200

152 418 000

161 623 000

Подоходный

налог

3 101 943,6

3 101 943,6

3 101 943,6

3 101 943,6

Налог на

имущество

11 195 625

11 195 625

11 195 625

11 195 625

Налог на поль-

зователей ав-

томобильных

дорог

10 391 251

9 666 280

9 549 618

10 124 595

Налог на

приобретение

автотранспор-

тных средств

-

-

-

-

Сбор на со-

держание му-

ниципальной

милиции

112 711,5

112 711,5

112 711,5

112 711,5

Сбор на нуж-

ды образова-

тельных уч-

реждений

261 000

261 000

261 000

261 000

Сбор на

жилфонд

7 793 438,25

7 249 710

7 162 213,5

7 593 446,25

Целевой сбор

на подготовку

к зиме

2 597 812,75

2 416 570

2 387404,5

2 531 148,75

Результат

181 387 073

164 190 755

161 326 719

175 641 765


Доходы и расходы на 2001 год (за год)


Доход от реализации

2 272 500 000

Себестоимость

545 400 000

Валовая прибыль

1 727 100 000

Заработная плата

104 400 000

Налоги на з/п

40 194 000

Лицензия

834 900

Реклама

34 542 000

Аренда

70 406

Коммунальные услуги

3 162 252

Конторские материалы

1 200 000

Телефон

2 400 000

Транспортные расходы

74 040 000

Амортизация

7 650 000

Налог на прибыль

604 485 000

Подоходный налог

12 407 777

Налог на имущество

44 782 500

Налог на пользователей

автомобильных дорог

37 873 485

Налог на приобретение автотранспорт-

ных средств

-

Сбор на содержание муниципальной

милиции

450 846

Сбор на нужды образовательных

учреждений

1 044 000

Сбор на содержание жилфонда

28 405 114

Целевой сбор на подготовку к зиме

9 468 371

Результат

759 883 348



Расчёт NPV:

NPVCF 0 год / (1 + 0,25)0 + CH 1 год / (1 + 0.25 )1 + CF 2 год / ( 1 + 0,25 )2 =
= 662 503 371 / 1 + 682 546 312 / 1,25 + 759 883 348 / 1,562 =
= 662 503 371 + 546 037 050 + 486 481 017 = 1 695 021 438
Срок окупаемости:
Ток = инвестиции / годовой доход = 2 985 500 000 / 701 644 344 = 4 ( года )
Расчёт точки безубыточности:
Q = постоянные затраты / цена - удельные переменные затраты
Себестоимость = 120 000 рублей:

Переменные затраты:



  1. 7000 рублей (стоимость 1 м3 газа) х 7 ( м3 на одного кремируемого)

  2. музыка = 10 000 рублей

Постоянные затраты:



  1. распорядитель = 31 000 рублей

  2. оформление зала = 30 000 рублей

Q = 293 654 000 / 500 000 - 59 000 = 293 654 000 / 441 000 = 666


тыс. руб. AFC + AVC (пост-ые + перем-ые зат-ы)


Выручка


333

точка безубыточности

AFC (постоянные затраты)
71

666 количество (кремаций)



Приложение к бизнес - плану

Прогнозируемый баланс на 1999 год





А




П







начало года

конец года

начало года

конец года

лицензии

834 900










зем. участки

70 406










здания, соору-

жения, маши-

ны, оборудо-

вание


2 985 500 000

2 909 090 000







р/счета

13 594 694

3 662 503 371







Баланс ( по

Активу)


3 000 000 000

6 571 593 371






Уставной ка-

питал








3 000 000 000

3 000 000 000

Фонды накоп-

ления











2 909 090 000

Нераспреде-

лённая при-

быль отчётно-

го года











662 503 371

Баланс ( по

Пассиву )









3 000 000 000

6 571 593 371


Предполагаемый отчёт о результатах ( прибылях и убытках )


(1)

Доход от реализации

2 405 500 000

(2) минус

Затраты на производст-

во


574 440 000

(3) равняется

Валовая прибыль

1 828 060 000

(4) минус

Эксплуатационные рас-

ходы (всё кроме нало-

гов)


314 696 100

(5) равняется

Прибыль(убытки) до

выплаты налогов (3) - (4)



1 513 363 900

(6) минус

Налоги

843 496 962

(10) равняется

Чистая прибыль(убыт-

ток)


669 866 938




  1. Заключение

В заключении бизнес - плана хотелось бы отметить основные разделы

этого проекта.

Вложение акционерами своих финансовых средств является вне всякого сом-

нения выгодным. Уже в первый год чистая прибыль составит 669 886 938 рублей. Срок

окупаемости весьма незначителен - 4 года и это особенно выигрышно выглядит на фоне

столь внушительной прибыли в первый же год.

Немаловажен и тот факт, что ритуальный рынок в г. Хабаровске освоен не-

достаточно, а крематории отсутствуют не только на территории г. Хабаровска и края, но

и по всему Дальнему Востоку.

Без сомнения город заинтересован в появлении крематория, следовательно

гарантирована поддержка городской и краевой администраций.

В завершении немало важно отметить, что крематорий является неотъемлемой

частью цивилизации и город с его появлением получит новый виток в своём развитии и



процветании.
Источник: http://www.fooder.ru/

<< предыдущая страница  
Смотрите также:
Бизнес – план создания крематория в г. Хабаровске
317.46kb.
3 стр.
Бизнес-план создания Предприятия по производству известнякового щебня производительностью 112,5 м 3
606.92kb.
3 стр.
Бизнес-план на примере создания журнала для автомобилистов Панкратова Ирина 4 курс, 2 группа
88.51kb.
1 стр.
Руководство по составлению Бизнес-плана Введение. Для чего нужен Бизнес-план предприятия?
380.35kb.
1 стр.
Исследование и анализ рынка сбыта 10 План маркетинга 18 План производства 22
1351.58kb.
8 стр.
Примерный типовой бизнес-план фермерского хозяйства свинофермы
34.54kb.
1 стр.
Бизнес-план создания электронного магазина
465.34kb.
2 стр.
Бизнес-план «создание производства шаровых опор (шарниров) для легковых автомобилей»
910.44kb.
5 стр.
Бизнес план создания цеха широкоформатной печати. Оборудование: Roland soljet pro II sj-1000EX
126.27kb.
1 стр.
Бизнес-план зао аквапродукт
1141.32kb.
11 стр.
Бизнес план автоцентра
109.09kb.
1 стр.
Business Studio 0: новое пространство бизнес-моделирования
140.55kb.
1 стр.