Главная
страница 1 ... страница 2страница 3страница 4


ПРИЛОЖЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ

КОДЫ





Коды

Форма № 5 по ОКУД

0710001

на 31 декабря 2008 г.

Дата (год, месяц, число)

2008

12

31

Организация: Закрытое акционерное общество работников “Народное предприятие "Старооскольский механический завод"

по ОКВЭД

29.52,27.1

29.32.1,51,52,51.1



Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

3128000345/ 312801001

Вид деятельности: машиностроение

по ОКПО

00211033

Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество

по ОКОПФ/ОКФС

65/16

Единица измерения: тыс. руб.

По ОКЕИ

383

  1. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ – данные не предоставляются

Наименование показателя

Код
строки


Остаток
на начало отчетного года


Поступило (введено)

Выбыло

Остаток
на конец отчетного года


1

2

3

4

5

6

I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ




0

0

0

0

II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
















Здания

070

63408856

5148985

-661062

67968779

Сооружения и передаточные устройства

075

10453773

-

-

10453773

Машины и оборудование

080

142019747

2967937

-861027

144126658

Транспортные средства

085

210327734

276603

-1761197

19548140

Производственный и хозяйственный инвентарь

090

1510480

-

-21143

1489338

Другие виды основных средств

110

150

-

-

150

Земельные участки и объекты природользования

115

-16160352

-

-

16160352

итого

130

254658092

8393525

-3304429

259747189



Наименование показателя

Код
строки


На начало отчетного года

На конец отчетного года

1

2

3

4

Амортизация основных средств – всего

140

127031909

140885449

в том числе:

здания и сооружения



141

39824244

40612727

Машин, оборудования, транспортных средств

142

82692528

95687411

других

143

4515138

4585312

Передано в аренду – всего

150

-

-

в том числе:

здания


151

-

-

Сооружения

152

-

-

Получено объектов основных средств в аренду -всего

160

5987922

5987922

Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации

165

-

-

СПРАВОЧНО.

Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:



первоначальной (восстановительной) стоимости

171

-

Х

амортизации

172

-

Х

Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, джооборудования, реконструкции, частной ликвидации

180

-

-


Доходные вложения в материальные ценности – данных нет.

Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы –данных нет.

Расходы на освоение природных ресурсов –данных нет.
ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ


Наименование показателя

Код
строки


Долгосрочные

Краткосрочные

на начало отчетного года

на конец отчетного года

на начало отчетного года

на конец отчетного года

1

2

3

4

5

6

Вклады в уставные( складочные) капиталы других организаций- всего

510

62030

62030

-

-

Итого

540

62030

62030

-

-


ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ


Наименование показателя

Код
строки


Остаток
на начало отчетного года


Остаток
на конец отчетного года


1

2

3

6

Дебиторская задолженность:
краткосрочная

610

107173978

93769766

в том числе

расчеты с покупателями и заказчиками



611

87899517

81649934

Авансы выданные

612

13705302

10373811

Прочая

613

5569159

1746021

Итого

630

107173978

93769766

Кредиторская задолженность:
краткосрочная

640

211837388

190734830

в том числе

расчеты с поставщиками и подрядчиками



641

72751758

75913706

Авансы выданные

642

53733734

20932074

Расчеты по налогам и сборам

643

23493421

13096781

кредиты

644

42425063

47430000

прочая

646

19433413

33362269

Итого

660

211837388

190734830


РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ


Наименование показателя

Код
строки


За отчетный год

За преды- дущий год

1

2

3

4

Материальные затраты

710

23497944

266939398

Затраты на оплату труда

720

1128282179

136422151

Отчисления на социальные нужды

730

30640115

37508881

Амортизация

740

16984846

16624964

Прочие затраты

750

22115287

21289291

Итого по элементам затрат

760

417543371

478784685

Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):

незавершенного производства



765

11625801

-24930207

расходов будущих периодов

766

-167487

166983

резервов предстоящих расходов

690

-

-


ОБЕСПЕЧЕНИЯ – данных нет.

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОМОЩЬ








Отчетный период




За аналогичный период предыдущего года




Наименование показателя

Код
строки


На начало отчетного года

Получено за отчетный период

Возвращено за отчетный период

На конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Получено в отчетном году бюджетных средств -всего:

910

-

-

-

-

Бюджетные кредиты- всего

920

-

-

-

-

В том числе

Кредит на покупку земли



921

-

-

-

-


ОТЧЕТ О ЦЕЛЕВОМ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПОЛУЧЕННЫХ СРЕДСТВ (ФОРМА №6) – НЕ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ



ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К БАЛАНСУ

ЗА 2008 ГОД.

1. Сведения об акционерном обществе.

    1. Полное наименование: Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие «Старооскольский механический завод».

    2. Юридический адрес: 309530, Белгородская область, г.Старый Оскол, ул.Ленина,22.

    3. Фактический адрес: 309530, Белгородская область, г.Старый Оскол, ул.Ленина,22.

    4. Дата государственной регистрации: 28 декабря 1998г., основной регистрационный номер 1023102356848.

    5. Уставный капитал предприятия 499320 рублей. Уставный капитал оплачен полностью. Дополнительной эмиссии по выпуску акций нет. Номинальная стоимость акции – 10 рублей.

    6. Дочерних и зависимых обществ организация не имеет.

    7. Предприятие не относится к субъектам малого предпринимательства.

    8. Организация подлежит обязательному аудиту, так как подпадает под критерии, установленные статьей 7 Федерального закона от 7 августа 2001г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности».

    9. Предприятие пользуется земельным участком площадью 67,11 га, на 31,17 га имеются право удостоверяющие документы, остальная площадь предоставлена в пользование.


2. Основные элементы учетной политики предприятия.

2.1. Учетная политика для целей бухгалтерского учета.

2.1.1.Бухгалтерский учет в организации осуществляется бухгалтерией как самостоятельным структурным подразделением под руководством главного бухгалтера.

2.1.2. Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства РФ от 1 января 2002г. №1.

2.1.3. Начисление амортизации по основным средствам ведется линейным способом.

2.1.4. Малоценные объекты основных средств стоимостью не более 10 000 рублей, а также книги, брошюры и другие издания списываются в расходы по мере их отпуска в эксплуатацию.

2.1.5. Ежегодная переоценка основных средств не проводится.

2.1.6. При списании оценка материалов и товаров производится по стоимости единицы запасов.

2.1.7. Предприятие создает резерв по сомнительным долгам.

2.2. Учетная политика для целей налогового учета.

2.2.1. Предприятие определяет налоговую базу по НДС по отгрузке.

2.2.2. В целях признания доходов и расходов при расчете налога на прибыль предприятие использует метод начисления.

2.2.3. В целях определения материальных расходов при списании сырья и материалов применяется метод по себестоимости каждой единицы.

2.2.4. Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства РФ от 1 января 2002г. №1.

2.2.5. По амортизируемому имуществу амортизация начисляется линейным способом.

2.2.6. покупные товары, стоимость которых уменьшает доходы от реализации этих товаров, оцениваются по себестоимости каждой единицы.

2.2.7. Предприятие создает резервы по сомнительным долгам.

2.2.8. Предприятие формирует регистры налогового учета с использованием компьютерной техники на основании регистров бухгалтерского учета.


3. Финансово-хозяйственная деятельность предприятия.

3.1. Характеристика деятельности предприятия за отчетный год.

3.1.1. Основным видом деятельности является производство и реализация продукции горно-шахтного и горнорудного оборудования производство черных металлов. Выручка за 2007 год от реализации товаров по основной деятельности составила 495975 тысяч рублей, без НДС. Прибыль от финансово-хозяйственной деятельности предприятия составила – 8930 тысяч рублей.

3.1.2. Дивиденды выплачиваются только по итогам календарного года на основании решения годового собрания из чистой прибыли предприятия.

3.1.3. Сумма дебиторской задолженности предприятия по состоянию на 31 декабря 2006 года составила 107174 тысячи рублей. По просроченной задолженности должникам направлены претензии и акты сверки. Сумма дебиторской задолженности возросла по сравнению с 2006 годом, в связи с тем, что не перечислен НДС по встречным договорам.

3.1.4. Сумма кредиторской задолженности предприятия по состоянию на 31 декабря 2007 года составила 169413 тысяч рублей. Просроченной кредиторской задолженности свыше трех лет нет. Увеличение суммы кредиторской задолженности произошло в связи с тем, что не перечислен НДС по встречным договорам.

3.1.5. Общая величина выручки – 495 975 тысяч рублей.

Финансовый результат – 8 930 тысяч рублей.

Величина активов – 389 617 тысяч рублей.

Величина обязательств – 211 838 тысяч рублей.

Величина вложений в ОС и НМА – 254 658 тысяч рублей.

Величина амортизации ОС и НМА – 127 032 тысячи рублей.


4. Изменений вступительных остатков нет.
5. Анализ финансово-хозяйственной деятельности общества.

5.1. Собственные оборотные средства – 41911 тысяч рублей.

5.2. Общество пользуется привлеченными заемными средствами (кредиты банка), наличие непогашенных в срок нет.

5.3. За несвоевременное исполнение обязательств перед бюджетом уплачено пени 319238 рублей.


6. Расчет финансовых показателей.

ОА – оборотные активы.

КО – краткосрочные обязательства.

КФВ – краткосрочные финансовые вложения.

ДС – денежные средства.

СК – собственный капитал.

КЗ – долгосрочные и краткосрочные обязательства.

А – активы.

ВНА – внеоборотные активы.

6.1. Общий коэффициент покрытия, способность общества своевременно и полностью рассчитываться по своим обязательствам.

ОА / КО = 255026 / 211838 = 1,2. Оптимальное значение – 2.

Результат ниже оптимального.

6.2. Коэффициент абсолютной ликвидности.

ДС / КО = 58 / 211838 = 0. Оптимальное значение – от 0,15.

6.3. Финансовая устойчивость, собственные средства, приходящиеся на каждый рубль задолженности.

СК / КЗ = 176502 / 213125 = 0,8. Оптимальное значение – 0,7.

Результат в пределах оптимального.

6.4. Финансовая независимость – покрытие активов общества собственным капиталом.

СК / А = 176502 / 389617 = 0,45. Оптимальное значение – не ниже 0,4.

Результат в пределах нормы.

6.5. Маневренность собственного капитала – собственный капитал используемый в финансировании текущей деятельности.

(СК – ВНА) / СК = (176502 – 134591) / 176502 = 0,2. Оптимальное значение – 0,5.

Из расчета показателей видно, что финансовая устойчивость общества в пределах оптимального значения, но имеются финансовые затруднения, своевременно и полностью рассчитывается по своим обязательствам, также имеется недостаток в оборотных средствах.
7. Социальные показатели.

№п/п

Показатель

За 2006 год

За отчетный год

1

Среднесписочная численность работников, чел.

1438

1328

2

Затраты на оплату труда, тыс.руб.

144218

145210

3

Сума начисленного ЕСН, тыс.руб.

34327

34560



8. Основные фонды.

№ п/п

показатель

За 2006 год

За отчетный год

Отклонения

1

Основные фонды по первоначальной стоимости

232627

238497

+ 5870

2

Износ основных фондов

112576

127032

- 14456

3

Остаточная стоимость основных фондов

120051

111465

- 8586

4

Земельные участки

15983

16160

-

В 2007 году предприятие уменьшило основные средства по остаточной стоимости на 8586 тысяч рублей.


9. Прекращение деятельности.

У общества в аренде находился лагерь отдыха «Космос». По состоянию на 30 апреля 2007г., лагерь, на основании соглашения № 1 от 20 апреля 2007г., передан. В результате передачи, передано безвозмездно имущества – 911 197 рублей. Затраты на содержание лагеря в 2007 году составили – 274 342 рубля.


10. Аффилированные лица.

Руководство:

Генеральный директор – Манукян А.С.

Главный инженер – Прокофьев В.М.

Зам.ген.директора по коммерции – Конотопченко Е.М.

Зам.ген.директора по финансам – Харитонова Н.Е.


Наблюдательный совет:

  1. Манукян А.С. – генеральный директор

  2. Горожанкина Л.М. – зам.начальника экономического отдела

  3. Карамышев А.В. – энергетик литейного цеха

  4. Гринев А.В. – начальник автотранспортного цеха

  5. Коннов А.Ю. – инженер-технолог ремонтно-механического цеха

  6. Беличев И.А. - начальник цеха

  7. Горожанкин Е.А. – старший мастер механического цеха

  8. Володин В.М. – токарь инструментального цеха

  9. Любимченко А.В. – начальник ОТК

  10. Данишкина И.А. – начальник участка ЦСКиПРР

  11. Притыкин В.А. - мастер цеха ТНП


11. Деловая активность и репутация предприятия.
ЗАОрНП ”Старооскольский механический завод” для текущей работы по сбыту продукции на 2008 год заключил - 421 договор. Отпускает продукцию и по разовым договорам.

В 2007 году выпустило продукции на 419175 тысяч рублей. Остатки готовой продукции на складе, по сравнению с прошлым годом снизились, но не до норматива.

Огромное значение на сбыт продукции оказывает цена. За счет роста цен на сырье, материалы и энергоносители резко увеличивается себестоимость продукции. Снизилось качество получаемого сырья, что требует дополнительных расходов для получения качественной продукции.

За счет производства стальной дроби, предприятие сохранило рынок сбыта и потребителей на дроболитейную продукцию, таких как:

- Ульяновский Автозавод,

- ГАЗ г.Нижний Новгород,

- ОЭМК г.Старый Оскол,

- Уралвагонзавод г.Нижний Тагил и другие.

С поставками стальной дроби предприятие продолжает работать. Поставляет дробь в Данию, Польшу, Финляндию.

За счет качества выпускаемой продукции предприятие сохранило потребителей по конвейерным роликам, увеличило рынок сбыта горного оборудования. Уже несколько лет потребителями нашей продукции являются:

- Стойленский ГОК,

- Металлоинвест-Руда,

- Новолипецкий меткомбинат,

- Норильский комбинат,

- Высокогорский ГОК,

- Урупский ГОК.

Предприятие увеличило выпуск продукции горно-шахтного оборудования. Это станки СТО-100, НКР-100М, УБЗС-2М, БУ-80НБ, БМН-5, УБРС-2Г, которые используются для проходческих работ при подземной разработке полезных ископаемых.

Предприятие оказывает благотворительную, спонсорскую помощь, участвует в общественной жизни города и выполняет социальную программу, утвержденную коллективным договором предприятия.




    1. З А К Л Ю Ч Е Н И Е


контрольной комиссии

по результатам финансово-хозяйственной деятельности

ЗАОр «НП «СОМЗ» за 2007 год.
Контрольная комиссия в составе:

Певнева Н.А.,

Дмитриев А.В.,

Пашкова С.В.,

Герасимова Е.М.,

Тарасенко М.С.

провела проверку финансово-хозяйственной деятельности ЗАОр «НП «СОМЗ» за 2007 год.

По состоянию на 1 января 2008 год величина уставного капитала составляет 499320 рублей, в соответствии с Уставом.

Высшим органом управления Общества, согласно Устава, является собрание акционеров.

Общее руководство деятельностью Общества осуществляет Наблюдательный совет.

В отчетном периоде было проведено 18 заседаний Наблюдательного совета.

Контрольная комиссия, проверив выборочно Главную книгу, журналы-ордера и баланс за 2007 год, установила, что бухгалтерский учет ведется в соответствии с Положением о бухгалтерском учете и отчетности в Российской Федерации и принятой в Обществе учетной политикой.


Расхождение данных баланса с Главной книгой не установлено.


В активе баланса:

1. Внеоборотные активы, включая основные средства

- 134591 тыс.рублей

2. Запасы

- 139815 тыс.рублей

3. Дебиторская задолженность - 107174 тыс.рублей

4. Денежные средства, расчеты - 83 тыс.рублей

5. НДС по приобретенным ценностям - 7954 тыс.рублей

Баланс актива - 389617 тыс.рублей

В пассиве баланса:

1. Капитал и резервы - 176502 тыс.рублей

в том числе:

- уставный капитал - 499 тыс.рублей

2. Займы и кредиты - 42425 тыс.рублей

3. Кредиторская задолженность - 169413 тыс.рублей

4. Доходы будущих периодов - -

5. Отложенные обязательства - 1277 тыс.рублей

Баланс пассива - 389617 тыс.рублей


ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ЗАОр НП "СОМЗ" ЗА 2007 ГОД

тыс.руб.


Показатели

2007 год

Доходы от деятельности (за вычетом НДС)

495975

Расходы

487045

Прибыль до налогообложения

8930



            1. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ БАЛАНСОВОЙ ПРИБЫЛИ ЗА 2007 ГОД



      1. Платежи в бюджет


3638
      1. Нераспределенная прибыль


6283

Контрольная комиссия считает, прибыль оставшуюся в распоряжении предприятия, в сумме 6283 тысячи рублей направить в фонд соцкультбыта.

Инспекция МНС РФ постоянно проводит сверку с ЗАОр «НП «СОМЗ» платежей в различные бюджеты, встречные проверки, плановые проверки.

В 2007 году Инспекцией ФНС по Белгородской области проведены две выездные проверки за 2004-2005гг. и за 2006 год. По результатам перепроверки за 2004-2005гг., доначислен НДС на строительство жилого дома собственными средствами. На данный период идет судебное разбирательство.

Проверка за 2006 год, согласно законодательства продлена.

Контрольной комиссией проведено 10 ревизий. В результате, выявлены нарушения и приняты меры по их ликвидации.

Заявлений от акционеров в контрольную комиссию не поступало.

На основании изложенного, считаем, что показатели финансово-хозяйственной деятельности Общества за рассматриваемый период отражены правильно.

Валюта баланса за 2007 год подтверждается.

Нарушений в распределении и использовании финансовых ресурсов нет.


Председатель контрольной комиссии:


____________________Певнева Н.А

члены контрольной комиссии:

___________________Дмитриев А.В.

__________________Герасимова Е.М.



___________________ Пашкова С.В.

___________________Тарасенко М.С.

<< предыдущая страница  
Смотрите также:
Бухгалтерская отчетность за 2008 г бухгалтерская отчетность за 2008 год бухгалтерский баланс
556.1kb.
4 стр.
Бухгалтерская отчетность в 2013 году
54.06kb.
1 стр.
Ано, ау, "упрощенка" и бухгалтерская отчетность
96.74kb.
1 стр.
Бухгалтерская справка о выявлении недоимки по ндфл, удержание которой налоговым агентом возможно Общество с ограниченной ответственностью «Пирамида» Бухгалтерская справка №8
20.08kb.
1 стр.
Отчетность 57 Свод 58 Бух отчетность Форма №1 (Бух отчетность Форма №2) 59 Процесс согласования 60
587.96kb.
6 стр.
Учебное пособие пп «1с-отчетность»
352.98kb.
3 стр.
Учебно-методический комплекс по дисциплине бухгалтерская мысль и балансоведение Специальность 08109. 65 Бухгалтерский учет, анализ и аудит
946.24kb.
3 стр.
Тематика обучения Сроки обучения Контакты Центр научно-технической информации
43.03kb.
1 стр.
Управление здравоохранения администрации муниципального образования город краснодар
32.28kb.
1 стр.
Технические требования к разработке модуля «Консолидированная отчетность по персоналу» (ебдс ко)
46.69kb.
1 стр.
Инструкция по переносу программы «СБиС++ Электронная отчётность»
75.37kb.
1 стр.
Отчетность ОАО «Михайловский гок»
72.12kb.
1 стр.