Главная
страница 1

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ

ЗАПИСКА




К ГОДОВОМУ БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ


ЗА 2011 ГОД

Выполнение производственной программы за 2011 год.

По алюмосиликатному производству

Изготовлено огнеупорной продукции алюмосиликатного передела за 2011 год 248,372 тыс.тн. В сравнении с аналогичным периодом 2010 года произведено на 1,614 тыс.тн. больше, что составило 100,7% к уровню прошлого года.

Полусухим способом производства выпущено 238,833 тыс.тн. или 96,2% к общему объему производства.

Товарных порошков произведено 30,776 тыс.тн., 97,9% к уровню прошлого года, или на 0,668 тыс.тн. меньше.

Товарная продукция алюмосиликатного производства фактически составила 1782,703

млн.руб. 97,3 % к уровню 2010 года, снижение по товарной продукции составил 49,621 млн.руб. в сопоставимых ценах. (В действующих ценах 113,2% , рост на 207,718 млн.руб. к уровню 2010 года.)

Реализовано продукции на 1753,16 млн.руб. 113,3% к уровню 2010 года, или на 205,658 млн.руб. больше, чем в 2010 году в действующих ценах.


По Цеху магнезитовых порошков

Всего продукции цеха магнезитовых порошков изготовлено 5685,275 тн. (без учета ММ, ППП-85, МКРИО, МКРИОМ), в сравнении с уровнем 2010 года объемы выпущенной продукции снизились на 1076,263 тн. или 84,1% к аналогичному периоду прошлого года. Снижение выпуска по следующим видам продукции: периклаз – на 4,0%, электрокорунд – на 21,6%, АМШ – на 88,6%, МПЛФ – на 22,4% Рост наблюдается по производству муллита – на 17,4%, шпинели – на 17,8% к уровню 2010 года.

За 2011 год выпуск периклаза составил 1761,385 тн., к уровню прошлого года 96% или меньше на 74,155 тн. В том числе периклаза электротехнического произведено 1687,5 тн., 95,2% к уровню прошлого года или на 85,4 тн. меньше.

Всего по глиноземсодержащей продукции выпуск составил 3380,27 тн., что составляет 80% к уровню прошлого года или на 841,911 тн. меньше.

Кроме того, в 2011 году выпущено МКРИО-1260 75,446 тн. (70,4% к уровню прошлого года) и МКРИОМ-1260 4,17 тн.(142,3% к уровню прошлого года). В 2010 году выпущено МКРИО-1260 107,24 тн. и МКРИОМ – 1260 2,93 тн.

Товарная продукция цеха магнезитовых порошков фактически составила 111,746 млн.руб. 87,7% к уровню прошлого года, снижение по товарной продукции составило 15,648 млн.руб., в сопоставимых ценах. (В действующих ценах 96,8%, снижение на 3,699 млн.руб. к уровню 2010 года).

Реализовано продукции на 108,333 млн.руб. 95,6% к уровню 2010 года, или на 5,045 млн.руб меньше, чем за прошлый год.

Убыток по ЦМП за 2011 год составил 25,335 млн.руб., за 2010 год убыток составлял 9,558 млн.руб.

Рентабельность реализованной продукции ЦМП составила -19,0%, в аналогичном периоде прошлого года рентабельность составляла -7,8%.
По Цеху изделий чистых окислов

Товарная продукция цеха изделий чистых окислов фактически составила 154,801 млн.руб., 99,7% к уровню 2010 года, снижение по товарной продукции составило 0,427 млн.руб. в сопоставимых ценах. (В действующих ценах 110,9%, рост на 15,179 млн.руб. к уровню прошлого года).

Реализовано продукции на 151,623 млн.руб., что составляет 106,5% к уровню 2010 года или на 9,288 млн.руб. больше, чем за 2010 год в действующих ценах.

Прибыль по ЦИЧО за 2011 год составила 13,428 млн.руб., за 2010 год прибыль составила 23,040 тыс.руб.

Рентабельность реализованной продукции ЦИЧО составила 9,7%, в аналогичном периоде прошлого года 19,3%.
По Горному управлению

Вскрышные работы по Горному управлению составили 1202,807 тыс. м3, 102,3% к уровню 2010 года, или на 27,49 тыс.м3 больше, чем в прошлом году. Добыча глины составила 168,954 тыс.тн. 106,3% к уровню прошлого года, или на 9,967 тыс. м3 больше, чем за 2010 год.

Товарная продукция Горного управления фактически составила 2751 руб. 0,2% к аналогичному периоду 2010 года, снижение по товарной продукции составило 1,167 млн.руб. в сопоставимых ценах. (В действующих ценах 0,2%, снижение на 1,540 млн.руб. к уровню 2010 года).

Реализовано продукции на 2751 руб., что составляет 0,2% к уровню прошлого года или на 1,540 млн.руб. меньше, чем в аналогичном периоде 2010 года.

Прибыль от реализации продукции составила 329 руб., за прошлый год прибыль составляла 706 тыс.руб.

Рентабельность реализованной продукции ГУ составила 13,6%, за 2010 год рентабельность составляла 84,3%.


По услугам производственного характера

Теплоэнергия – отпущено на сторону 74,708 тыс. Гкал, 94,1% к уровню 2010 года или на 4,688 тыс. Гкал меньше, чем в аналогичном периоде прошлого года.

Реализовано теплоэнергии на 45,653 млн.руб., что составляет 104,9% к уровню 2010 года или на 2,132 млн.руб. больше, чем в прошлом году. Реализовано услуг водоснабжения 48,460 тыс.м3 на сумму 872,153 тыс.руб., что составило 118,3% к уровню 2010 года.

Получено прибыли от реализации услуг производственного характера 553,549 тыс. руб., или на 2,692 млн. руб. меньше, чем за 2010 год. В том числе от реализации теплоэнергии 751,792 тыс.руб., что на 2,674 тыс.руб. меньше, чем в аналогичном периоде 2010 года.

Рентабельность теплоэнергии уменьшилась с 8,5% в прошлом году до 1,7% за 2011 год.
В целом по производству произведено товарной продукции на сумму 2184,607 млн.руб., 97,3% к уровню 2010 года, или на 61,281 млн.руб. меньше, чем в прошлом году в сопоставимых ценах. (в действующих ценах рост на 235,601 млн.руб., что составило 112,1%).

Всего реализовано продукции по основной деятельности на сумму 2127,41 млн.руб., 111,7% к уровню 2010 года, на 222,19 млн.руб. больше чем в аналогичном периоде прошлого года в действующих ценах.

Прибыль от реализации продукции и услуг промышленного характера составила 191,712 млн.руб., 93,2% к соответствующему периоду прошлого года или на 14,058 млн.руб. меньше суммы прибыли, полученной за 2010 год.

Рентабельность по производству 9,7% за 2011 год (12,0% за 2010 год)

Рентабельность реализованной продукции 9,9% за 2011 год (12,1% за 2010 год)

Балансовая прибыль с начала 2011 года составила 135,381 млн.руб., 92,5 % к уровню 2010 года.


Отчет о маркетинговой и рекламной

деятельности в 2011 году
В 2011 году основными направлениями деятельности службы маркетинга и сбыта были следующие:

  1. Работа по сохранению и увеличению объемов реализации серийной и новой продукции. Фактически реализация по огнеупорам составила 283229,0 тонн при плане 295743,0 тонн .

  2. В связи с расширением рынка продаж коксовых огнеупоров были увеличены объемы производства и продаж данных изделий (план – 2240,0 тонн, факт - 4883,0 тонн).

  3. Увеличился объем продаж сталеразливочных изделий (бюджет - 23070,0 тонн, факт - 27705,0 тонн).

  4. Увеличился объём продаж огнеупоров в общем объёме реализации по тендерам и торгам по сравнению с 2010 годом. Ведётся постоянная работа в информационно-аналитической и торгово-операционной системах (Торги ГК «Мечел», «ЭТП-ММК», «Тэндер.ПРО», «Портал закупок ENRC»).

  5. Проведен анализ степени удовлетворенности предприятий - потребителей деятельностью поставщика. Общая средняя оценка 8,34 баллов, что по шкале оценки соответствует хорошему качеству выполнения работ.

  6. Проводится анализ выполнения месячных заявок потребителей.

  7. Проводится постоянно работа по снижению дебиторской задолженности.

  8. Проведена работа по формированию бюджета на 2012 год.


В области рекламы:

  1. Приняли участие в выставке «Металл – Экспо 2011» в Москве.

  2. Приняли участие в Международной металлургической выставке «МЕТЕС 2011» в Германии.

  3. Подготовлен и отпечатан в типографии обновленный каталог на выпускаемую продукцию.


АНАЛИЗ ТРУДОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЗА 2011 ГОД
1.Динапмика численности персонала

Показатели

Отчет

Отчет

Отклонение 2011 г. к 2010 г.

 

2011 г.

2010 г.

чел.

 

 

чел.

чел.

 

%

Среднесписочная численность

 

 

 

 

- весь персонал



2663

2625

38

1,4

в том числе:

 

 

 

 

- промышленно-производств.

2486

2437

49

2,0

- непромышленный

177

188

-11

-5,9

Из ППП:

 

 

 

 

- рабочие

2065

2026

39

1,9

- служащие (РСС)

421

411

10

2,4

Из служащих (РСС):

 

 

 

 

- руководители

199

197

2

1,0

-специалисты

197

190

7

3,7

- др. служащие

25

24

1

4,2

Из количества принятых работников основная доля приходится на ПФЦ и ОЦ (34 человека).

Увеличение численности специалистов связано с созданием рабочих мест для трудоустройства инвалидов.


2. Затраты труда (трудоёмкость) на выпуск продукции

 

2011 г.

2010 г.

Отклонение, %

1. Выпуск товарной продукции в ценах 2011 г., тыс.руб.

2 184 606,8

2 245 887,6

-2,7

2.Отработанное рабочее время промышленно-производственным персоналом, тыс. чел-часов

4288,8

4248,6

0,9

3. То же одним работником ППП в год, часов

1725

1743

-1,0

4. Затраты рабочего времени в чел-часах на выпуск 1 тыс. рублей товарной продукции или

2,0

1,9

5,3

- выработка ТП в руб. в ед. времени (в час)

509,4

528,6

-3,6

Трудоемкость выпуска единицы продукции в 2011 году в сравнении с 2010 годом увеличилась на 5,3 %, что является отрицательным фактором. Сократилось на 12 часов отработанное 1 работником рабочее время (с учетом уменьшения нормы рабочего времени в 2011 г.), что в пересчете составляет дополнительное увеличение численности на 17 человек.



3. Производительность труда

Динамика объёмов производства, численности ППП и производительности труда

( в стоимостном выражении):

Показатели

2011 год

2010 год

+/-

в %

1. Товарная продукция в ценах 2011 года, тыс.рублей

2 184 606,8

2 245 887,6

-61280,8

97,3



2. Среднесписочная численность ППП, чел.



2486

2437

49

102,0


3. Производительность труда на 1 раб. ППП, тыс. руб.(в сопоставимом исчислении)

878,7

921,6

-43

95,3


Производительность труда 1 работника ППП понизилась в сравнении с 2010 г. за счет:

а) отрицательной динамики выпуска товарной продукции к 2010 г.

- 61280,8 / 2437 = - 25 тыс.руб.

б) увеличения численности

2184606,8 / 2486 – 2184606,8 / 2437 = - 18 тыс.руб.

Таким образом, снижение производительности труда в большей степени (58 %) связано с уменьшением объемов производства.


4. Заработная плата

 

Ед. изм.

Отчет 2011 г.

Отчет 2010 г.

Отклонение

абсол.

%

1. Израсходовано средств на заработную плату:

тыс. руб.

 

 

 

 

- всему персоналу

-,,-

591974

540302

51672

109,6

в том числе:

 

 

 

 

 

- промышленно-производственному

-,,-

562945

510915

52030

110,2

- непромышленному

-,,-

29028

29387

-359

98,8

Кр.того,выплачено по договорам и не вход.в спис.состав

тыс. руб.

1207

789

418

153,0

2. Среднемесячная заработная плата 1-го работающего, рублей:

руб.

18523

17154

1369

108,0

в том числе:

 

 

 

 

 

- 1-го работника ППП

-,,-

18869

17473

1396

108,0

- 1-го работника непромгруппы

-,,-

13660

13026

634

104,9

3. Из ППП:

 

 

 

 

 

Среднемесячная заработная плата 1-го рабочего

Руб.

17034

15423

1611

110,4

1-го ИТР

Руб.

27874

27576

298

101,1

Средств на оплату труда работников израсходовано на 51,7 млн. рублей больше, чем в 2010 году за счет:

а) увеличения среднемесячной заработной платы 1-го работающего

1369 руб. * 2663 чел.* 12 мес. = 43,7 млн. руб.

б) увеличения численности персонала

38 чел.* 17473 руб.* 12 мес. = 8,0 млн. руб.


Доля заработной платы в объёме товарной продукции

Год

Товарная продукция в

действующих ценах, тыс.руб.



Фонд оплаты труда

всего персонала, тыс. руб.



Удельный вес

зар.платы, %



2011

2 184 607

591974

27,1

2010

1 949 006

540302

27,7

Зарплатоёмкость продукции в 2011 году снизилась в сравнении с 2010 годом на 2,2 %.


Соотношение темпов роста производительности труда и среднемесячной заработной платы

Год





Выработка товарной продукции одним работником ППП (в сопоставимых ценах), тыс.руб/чел. в год

Среднемесячная заработная плата 1-го работника ППП (номинальная), руб/чел.

2011

878,7

18869

2010

921,6

17473

Темп роста, %

95,3

108,0


Средний уровень выполнения норм выработки рабочими-сдельщиками – 136,5 % (в 2010 г. – 134,9 %). Рост уровня выполнения норм выработки произошел в ПОЦ (увеличение процента перевыполнения плана), в ПФЦ (на участке вибролитья нормы выработки пересмотрены согласно графика).

Количество сдельщиков по предприятию – 1277 чел. Удельный вес рабочих-сдельщиков в численности рабочих ППП составляет 61,8 %.


Сведения о наличии дочерних и зависимых обществ

Богдановичского ОАО «Огнеупоры»

(по состоянию на 01.01.2012г).




  1. Закрытое акционерное общество «Кульдурский бруситовый рудник» (ЗАО «Брусит»);

Место нахождения дочернего общества ЗАО «Брусит» и его юридический и почтовый адрес: 679125, Российская Федерация, Хабаровский край, Еврейская автономная область, Облученский район, поселок Известковый, ул. Железнодорожная, дом 11.

Основными видами деятельности дочернего общества являются:



  • добыча и переработка брусита, нерудных материалов с наименьшими потерями и их комплексное использование;

  • другие, не запрещенные федеральным законом, виды деятельности.

ЗАО «Брусит» имеет следующие органы управления:

  • Общее собрание акционеров;

  • Единоличный исполнительный орган – Директор;

  • функции Совета директоров осуществляет общее собрание акционеров.

Богдановичское ОАО «Огнеупоры» имеет право распоряжаться 30,79 % общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал дочернего общества ЗАО «Брусит».


  1. Закрытое акционерное общество «Огнеупоринвест» (ЗАО «Огнеупоринвест»);

Место нахождения дочернего общества ЗАО «Огнеупоринвест» и его юридический и почтовый адрес.

Юридический адрес: Россия, 620144, г. Екатеринбург, ул. Хохрякова, 87, офис 221.

Почтовый адрес: Россия, 620026, г. Екатеринбург, ул. Сони Морозовой, 180, офис 409.

По данному адресу находится исполнительный орган общества – Генеральный директор.

Основными видами деятельности общества являются:


  • оптово-розничная торговля, организация собственных торговых сетей;

  • маркетинговые, рекламные, консультационные, экспертные и посреднические услуги;

  • научно-производственная деятельность;

  • иные виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации.

ЗАО «Огнеупоринвест» имеет следующие органы управления:

  • Общее собрание акционеров Общества;

  • Единоличный исполнительный орган – Генеральный директор Общества;

  • функции Совета директоров осуществляет общее собрание акционеров.

Богдановичское ОАО «Огнеупоры» имеет право распоряжаться 70 % общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал дочернего общества ЗАО «Огнеупоринвест».

  1. Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма "Огнеупорный бетон" (ООО ПКФ "Огнеупорный бетон").

Место нахождения дочернего общества ООО ПКФ "Огнеупорный бетон" и его юридический и почтовый адрес: 623530 Россия, Свердловская область, г.Богданович, ул. Гагарина. 2.

По данному адресу находится исполнительный орган Общества - Директор.

Основным видом деятельности общества является производство и продажа неформованных огнеупоров.

ООО ПКФ "Огнеупорный бетон" имеет следующие органы управления:



  • Общее собрание участников;

  • Единоличный исполнительный орган – Директор.

Богдановичское ОАО «Огнеупоры» имеет право распоряжаться 70 % общего количества долей ООО ПКФ «Огнеупорный бетон».

  1. Общество с ограниченной ответственностью «Кульдурская Горная Компания» (ООО «КГК)

Место нахождения зависимого общества ООО «КГК» и его юридический и почтовый адрес: 679125, Российская Федерация, Хабаровский край, Еврейская автономная область, Облученский район, поселок Известковый, ул. Железнодорожная, дом 11.

Основными видами деятельности общества являются:



  • Добыча и переработка брусита, нерудных материалов с наименьшими потерями и их комплексное использование.

  • Осуществление внешнеэкономической деятельности.

  • Иные виды хозяйственной деятельности, не запрещенные законодательством РФ.

ООО "КГК" имеет следующие органы управления:

  • Общее собрание участников;

  • Единоличный исполнительный орган – Генеральный директор.

Богдановичское ОАО «Огнеупоры» имеет право распоряжаться 25,5 % общего количества долей ООО «КГК».

Богдановичское ОАО «Огнеупоры» имеет следующие органы управления:

  • Общее собрание акционеров;

  • Совет директоров;

  • Единоличный исполнительный орган – Генеральный директор.

Состав Совета директоров Богдановичского ОАО «Огнеупоры»:

  1. Абрамов Евгений Павлович – генеральный директор Богдановичского ОАО «Огнеупоры»;

  2. Вяткин Александр Анатольевич – главный инженер Богдановичского ОАО «Огнеупоры»;

  3. Коптяев Алексей Николаевич – заместитель генерального директора по экономике Богдановичского ОАО «Огнеупоры»;

  4. Мартьянов Павел Александрович – начальник технического отдела Богдановичского ОАО «Огнеупоры»;

  5. Неволин Виталий Михайлович – председатель Совета директоров ООО "Беловодье";

  6. Храмцов Михаил Сергеевич - коммерческий директор ООО «Сибпроект»;

  7. Юрков Алексей Вячеславович – генеральный директор ЗАО "Огнеупоринвест".


Природоохранная деятельность за 2011 год.

За 2011 года за счёт средств предприятия были выполнены следующие природоохранные мероприятия:

1 Проведены ежеквартальные лабораторные исследования на содержание оксида алюминия и оксида магния в выбросах в атмосферный воздух от вращающейся и электродуговых и печей ЦМП с привлечением лаборатории ФГУ «ЦЛАТИ по Уральскому ФО». Затраты 72,696 тыс. руб.

2 Проведены радиологические исследования продукции. Затраты 65,0 тыс. руб.

3 Обновлена программа «Расчет платы за негативное воздействие на окружающую среду на 2011 год» с привлечением ООО «ДИАМАКС». Затраты 3,8 тыс. руб.

4 Строительство очистных сооружений ливневых вод. Затраты 1067,0 тыс. руб.

5. Разработка отчета по мониторингу состояния окружающей среды в местах размещения отходов (рекультивируемый отходами производства карьер ГУ). Затраты 118,0 тыс. руб.

6. Проведена инвентаризация отходов и мест их временного размещения. Затраты 130,0 тыс. руб.

7. Проведена регистрация в Росприроднадзоре 10 паспортов на газопылеулавливающие установки. Затраты 10,0 тыс. руб.

8. Поведен инспекционный контроль ФГУП УНИИМ» для подтверждения компетентности в течение срока действия аккредитации ЛОВВБ. Затраты 60,0 тыс. руб.

9. Проведены лабораторные исследования почв в местах размещения отходов в соответствии с утвержденной Программой мониторинга. Затраты 34,682 тыс. руб.

10. Проведен химический анализ проб атмосферного воздуха на границе СЗЗ в соответствии с утвержденным планом-графиком с привлечением лаборатории ФГУ «ЦЛАТИ по Уральскому ФО». Затраты 59,447 тыс.руб.

11. Разработаны паспорта на 4 вида отходов. Затраты 60,0 тыс.руб.

12. В результате проведенной Росприроднадзором проверки соблюдения природоохранного законодательства были наложены 4 административных штрафа на юридическое лицо в размере 60,0 тыс.руб.

13. Текущие затраты на охрану окружающей среды в 2011 году (форма №4-ОС) составили 32809,9 тыс. руб.

14. Плата за допустимые и сверхнормативные выбросы (сбросы) загрязняющих веществ (размещение отходов производства и потребления), тыс.руб. 262,4

в том числе:

в водные объекты 2,4

в атмосферный воздух 87,0

за размещение отходов производства и потребления 151,0

за сверхнормативные выбросы (сбросы) загрязняющих веществ, всего 22,0

в том числе:

в водные объекты 0,8

за размещение отходов производства и потребления 21,2


Финансовые результаты за 2011 год

Выручка от продаж за 2011 год в сравнении с аналогичным периодом прошлого года увеличилась на 227,9 млн.руб. или на 11,6 % (92% к бюджету )

Полная себестоимость реализованной продукции за 2011 год по сравнению с 2010 годом увеличилась на 244,2 млн.руб. или 13,9 % (93 % к бюджету ). Прибыль от продаж уменьшилась на 16,2 млн.руб. и составила 92,3 % к соответствующему периоду 2010 года( к бюджету 84%.).

За 2011 год получена чистая прибыль 47,5.руб. (44,3% к уровню 2010 года). Чистая прибыль и амортизационные отчисления за 2011 год составили 109,8 млн.руб.

Расходы из чистой прибыли и АО : на финансирование прироста нормируемых оборотных средств ( в связи со списанием вскрыши) -193,7 млн руб , на финансирование кап.вложений 52,5 млн.руб. погашен кредит 40,3 млн.руб.

За 2011 год активы сократились на 184,6 млн.руб. или на 12,5% .Это произошло в основном за счет уменьшения оборотных активов на 159,5 млн.руб. или на 19,7 % Сокращение оборотных активов произошло за счет уменьшения запасов на 192,8 млн.руб. Дебиторская задолженность увеличилась за 2011 год на 21,3 млн.руб. Запасы на 01.01.12. составили 345,3млн.руб. ( 53 % доля в оборотных активах) К нормативу 54%

По сравнению с началом года рост запасов произошел за счет следующих составляющих


  • Готовая продукция на 43,7 млн.руб. (к нормативу 120%)

  • Сырье на 20,7 млн.руб. ( к нормативу 170% )

  • Незавершенное производство на 13,2 млн.руб. ( к нормативу 109% )

По сравнению с началом года сократились расходы будущих периодов за счет списания вскрыши на 278,6 млн.руб.

По плану на 01.01.12. норматив остатков нормируемых оборотных средств составляет 640 млн.руб., фактические остатки 345,7 млн.руб. (54% ) Плановый прирост НОС на 1 января 2012 года 100,9 млн.руб., фактически -193,4 млн.руб.

Анализ оборачиваемости оборотных активов показал, что в целом оборачиваемость оборотных активов замедлилась (продолжительность оборота увеличилась на 0,6 дня) Замедлилась оборачиваемость нормируемых оборотных средств (продолжительность оборота увеличилась на 9,9 дня) , незавершенного производства ( продолжительность оборота увеличилась на 0,9 дня), готовой продукции ( продолжительность оборота увеличилась на 6,5 дня). Причиной замедления оборачиваемости нормируемых оборотных средств является более быстрый темп роста запасов (134%) по сравнению с темпом роста выручки (112%)

Доля дебиторской задолженности в оборотных активах выросла с 27,7% до 37,7%

Сопоставление сумм краткосрочной дебиторской и кредиторской задолженности показывает, что предприятие в 2011 году имело активное сальдо задолженности т.е. дебиторская задолженность превышала кредиторскую на 79,7 млн.руб. Таким образом предприятие предоставляет своим покупателям бесплатный коммерческий кредит в размере, превышающем средства, полученные в виде отсрочек платежей кредиторам.

Положительным моментом является уменьшение длительности оборота дебиторской задолженности на 5,9 дня по сравнению с началом периода. Кроме того, темпы роста дебиторской задолженности отставали от темпов роста выручки от реализации продукции (110,4% против 111,6% )

На 01.01.12. остатки денежных средств и финансовых изделий составили 60,7 млн.руб. (9,3% доля в оборотных активах ). За счет уменьшения излишка средств в обороте остатки денежных средств сократились на 13,3 млн.руб.. За счет роста дебиторской задолженности остатки денежных средств уменьшились на 21,3 млн.руб., за счет увеличения кредиторской задолженности остатки денежных средств возросли на 47,5 млн.руб.

Анализ финансовой устойчивости предприятия позволяет говорить о значительном запасе прочности, обусловленном высоким уровнем собственного капитала который на конец года составил 0,821 (при рекомендуемом значении не менее 0,6).

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами составил 0,647 (установленное нормативное значение 0,1)

Коэффициент покрытия краткосрочной задолженности оборотными активами на конец 2011 года составил 3,9 ( при рекомендуемом значении от 1 до 2 ) , т.е. предприятие сохранило способность погасить текущие обязательства за счет производственных запасов, готовой продукции, денежных средств, дебиторской задолженности и прочих оборотных активов.

Отношение притока денежных средств к общей сумме задолженности на конец 2011 года составил 0,176 (0,17-0,4), что позволяет отнести предприятие к средней группе «риска потери платежеспособности»
Выполнение программы капитальных вложений за 2011 г.

План капитальных вложений на 2011 год - 63 159 тыс.руб.

Фактические затраты составили 52 585 тыс. руб. или 83,3 %.

Финансирование прошло за счет амортизационных отчислений - 52 585 тыс.руб.

(тыс.руб.)

Показатели



2011 г.

Факт

2010 г.


2011 г

к 2010 г.

%


план

факт

%

Капитальные вложения. Всего:

63 159

52 585

83,3

167 441

31,4

Источники инвестиций:

- амортизационные отчисления

- прибыль предприятия

- заемные средства


50 000


13 159

-

52 585

-

-


105,2


-

-

52 547,5

70 873,1


44 020,4

100,1


-

-

По технологической структуре инвестиции в основные фонды слагаются из стоимости следующих видов статей и затрат:


Статьи затрат

Ед.изм.

План

Факт

%

В том числе:

1.Строительно-монтажные работы:


тыс.руб.

26 208

21 380

81,6


2. Оборудование (требующее и не требующее монтажа)

тыс.руб.

30 034

16 342

54,4

3. Прочие затраты (в том числе проектные работы)

тыс.руб.

6 917

14 863

214,9

В 2011 году планировалось ввести основных средств – 53 739 тыс.руб. по факту ввод составляет 32 806 тыс.руб. в т.ч. свыше 1 млн.руб.:

- ЦИЧО. Газопровод среднего давления для подачи газа (пропанты) - 1,6млн.руб.

- ЦИЧО. Пресс 4КФ-200 – 1,1 млн.руб.

- ПОЦ. Аспирац.система на пересыпные устройства шаровых мельниц – 1,1 млн.руб.

- Профилакторий «Пламя». Реконструкция комнат. – 1,6 млн.руб.

- ГУ. Карьер центральный 4-5 уч. Полдневской залежи – 2,8 млн.руб.

Приобретено оборудование на замену на сумму 13,9 млн.руб.,

в том числе свыше 1 млн.руб.: для ПФЦ – 2,1 млн.руб., ЖДЦ – 1,4 млн.руб., ЦЗЛ – 2,2 млн.руб., Автогараж – 3,2 млн.руб.


Незавершенное строительство на 01.01.2011 г. составляло 18,6 млн.руб.,

на 01.01.2012 г. – 33,0 млн.руб., в том числе свыше 1 млн.руб.:

- Сооружения для очистки стоков с территории предприятия - 5,99 млн.руб.

- ЦИЧО. Участок по производству сырых окатышей проппантов - 3,1 млн.руб.

- Котельная №1 – 2,4 млн.руб.

- ОЦ. Установка электропечи ПВО с выкатным подом – 1,9 млн.руб.

- ЦИЧО.Монтаж оборудования участка по приготовлению сух.смесей – 7,98 млн.руб.

- Энергоцех. Газоснабжение котлов (проект) – 1,04 млн.руб.

- ПОЦ. Система мониторинга процесса обжига глин – 2,1 млн.руб.

- ЖДЦ. Кран опорный 2-х балочный – 1,4 млн.руб.

- ПФЦ. Вакуумлентпресс PVP35 – 1.5 млн.руб.

Список аффилированных лиц

Аффилированное лицо

Количество принадлежащих лицу акций общества

Доля лица в уставном капитале общества

ФИО: Абрамов Евгений Павлович

Место жительства: Согласие физического лица на раскрытие информации не получено

Основание: Лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа акционерного общества

Дата наступления основания: 29.06.2007


Основание: Владелец более чем 20% акций, составляющих уставный капитал акционерного общества.

Дата наступления основания: 03.03.2006


Основание: Лицо является членом Совета директоров акционерного общества

Дата наступления основания: 20.05.2011



26717370



25,81 %


ФИО: Вяткин Александр Анатольевич

Место жительства: Согласие физического лица на раскрытие информации не получено

Основание: Лицо является членом Совета директоров акционерного общества

Дата наступления основания: 20.05.2011



7562668


7,31 %



ФИО: Храмцов Михаил Сергеевич

Место жительства: Согласие физического лица на раскрытие информации не получено

Основание: Лицо является членом Совета директоров акционерного общества

Дата наступления основания: 20.05.2011



-



-

ФИО: Коптяев Алексей Николаевич

Место жительства: Согласие физического лица на раскрытие информации не получено

Основание: Лицо является членом Совета директоров акционерного общества

Дата наступления основания: 20.05.2011



-


-

ФИО: Мартьянов Павел Александрович

Место жительства: Согласие физического лица на раскрытие информации не получено

Основание: Лицо является членом Совета директоров акционерного общества

Дата наступления основания: 20.05.2011



-



-

ФИО: Неволин Виталий Михайлович

Место жительства: Согласие физического лица на раскрытие информации не получено

Основание: Лицо является членом Совета директоров акционерного общества

Дата наступления основания: 20.05.2011



12876704



12,44 %


ФИО: Юрков Алексей Вячеславович

Место жительства: Согласие физического лица на раскрытие информации не получено

Основание: Лицо является членом Совета директоров акционерного общества

Дата наступления основания: 20.05.2011



17943055

17,33 %

Наименование: Закрытое акционерное общество "Кульдурский бруситовый рудник"

Юридический адрес: Еврейская автономная область, Облученский район, поселок Известковый, ул. Железнодорожная, 11

Почтовый адрес: 679125, Еврейская автономная область, Облученский район, поселок Известковый, ул. Железнодорожная, 11

Основание: Акционерное общество имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал данного лица

Дата наступления основания: 30.04.1996


-

-

Наименование: Закрытое акционерное общество "Огнеупоринвест"

620144 г. Екатеринбург, ул. Хохрякова, д.87, офис 221

Юридический адрес: Россия, г. Екатеринбург, ул. Хохрякова, д.87, офис 221

Почтовый адрес: Россия, 620026 г. Екатеринбург, ул. Сони Морозовой, 180

Основание: Акционерное общество имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал данного лица

Дата наступления основания: 24.01.2003


-

-

Наименование: Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма "Огнеупорный бетон"

Юридический адрес: Россия, г. Богданович Свердловской области, ул.Гагарина,2

Почтовый адрес: Россия, 623530, г. Богданович Свердловской области, ул.Гагарина, 2

Основание: Акционерное общество имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал данного лица

Дата наступления основания: 02.02.2009


-

-

Наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Кульдурская Горная Компания"

Юридический адрес: Еврейская автономная область, Облученский район, поселок Известковый, ул. Железнодорожная, 11

Почтовый адрес: 679125, Еврейская автономная область, Облученский район, поселок Известковый, ул. Железнодорожная, 11

Основание: Акционерное общество имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал данного лица



Дата наступления основания: 21.10.2010

-

-


Аудиторское заключение по бухгалтерской отчетности Богдановичского открытого акционерного общества по производству огнеупорных материалов за 2011 год.

Агентство "Налоги и финансовое право".
Офис в Москве:
129366, г. Москва, пр. Мира, 150, отель "Космос", 4 этаж, оф. 0428.

Тел.: (495) 234-13-42, факс: (495) 234-15-94.
Офис в Екатеринбурге: 620075, г. Екатеринбург, ул. Луначарского, д. 77 (офисное здание), 4 этаж. Тел./факс: (343) 350-12-12, 350-15-90.
www.cnfp.ru E-mail: cnfp@cnfp.ru

Аудируемое лицо
Наименование:


Богдановичское открытое акционерное общество по производству огнеупорных материалов (далее – Богдановичское ОАО «Огнеупоры»).


Место нахождения:


623530, Свердловская область, г. Богданович, ул. Гагарина, 2.


Государственная регистрация:


Зарегистрировано Главой Администрации г. Богданович 18 декабря 1992 года за основным государственным регистрационным номером 1026600705889 (свидетельство серия 66 № 001298100).

Аудитор
Наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Агентство "Налоги и финансовое право".
Место нахождения: 620023, г. Екатеринбург, ул. Шувакишская, д.2а, корп.«а», оф.38


Государственная регистрация:


Зарегистрировано Администрацией Железнодорожного района города Екатеринбурга

02 августа 1995 года за основным государственным регистрационным номером 1026602952750 (свидетельство серия 66 № 0218658).

Членство в саморегулируемой организации аудиторов:

Некоммерческое партнерство «Гильдия аудиторов ИПБР»
Номер в реестре аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов:

Свидетельство о членстве в Некоммерческом партнерстве «Гильдия аудиторов ИПБР» серия ГА № 010544, ОРНЗ 10904032438
Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности Богдановичского ОАО "Огнеупоры" за период с 1 января по 31 декабря 2011 года включительно.

Бухгалтерская отчетность Богдановичского ОАО "Огнеупоры" состоит из:

-Бухгалтерского баланса на 31 декабря 2011года;

-Отчета о прибылях и убытках за 12 месяцев 2011год;

-Отчета об изменениях капитала за 2011год;

-Отчета о движении денежных средств за 2011 год;

-Пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках;

-Пояснительной записки за 2011год.


Ответственность аудируемого лица за бухгалтерскую отчетность
Ответственность за составление и достоверность указанной бухгалтерской отчетности в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок, несет генеральный директор Богдановичского ОАО "Огнеупоры".
Ответственность аудитора
Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности указанной бухгалтерской отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.

Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность бухгалтерской отчетности, с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля.

Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления бухгалтерской отчетности в целом.

Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения о достоверности бухгалтерской отчетности.
Мнение
По нашему мнению, бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Богдановичского ОАО "Огнеупоры" по состоянию на 31 декабря 2011года, результаты его финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2011 год в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности.

Директор

ООО "Агентство "Налоги и финансовое право"

(квалификационный аттестат № К026893) Е.Н. Белоусова.


15 марта 2012 г.



Смотрите также:
Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету за 2007 год
41.58kb.
1 стр.
Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету
319.75kb.
1 стр.
Пояснительная записка к годовому отчету ОАО кб «Торжокуниверсалбанк»
867.03kb.
6 стр.
Перечень документов, предоставляемый для проведения экспертизы финансового
59.96kb.
1 стр.
Пояснительная записка к годовому отчету ОАО «Хабаровсккурорт» за 2010 год ОАО «Хабаровсккурорт»
68.2kb.
1 стр.
Пояснительная записка к годовому отчету ОАО «Балыклей» за 2008 год ОАО
89.87kb.
1 стр.
Пояснительная записка к годовому отчету открытого акционерного общества "Броневик" за 2008 год. Основной целью открытого акционерного общества "
14.35kb.
1 стр.
Пояснительная записка к годовому балансу за 2007 год по ОАО «Лабинский хлебозавод»
23.71kb.
1 стр.
Оао «Санаторий «Чувашия» Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год Юридический адрес: 428002, Чувашская Республика, Заволжье, Московский район, «Санаторий
232.54kb.
1 стр.
К годовому отчету открытого акционерного общества
241.42kb.
1 стр.
Пояснительная записка к ежегодному отчету нирс на 2009 год
191.85kb.
1 стр.
Пояснительная записка к Отчёту о работе архивного отдела администрации муниципального образования Куйтунский район за 2012 год
136.32kb.
1 стр.